用友-固定资产课件.ppt

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1、财务核算-固定资产产品概述基础设置期初数据准备业务处理12435期末处理6账簿查询7会计平台配置固定资产模块：提供固定资产、无形资产、递延资产的管理，主要完成从领用建卡到资产处置的全生命周期的管理与核算。应用场景：原始卡片录入、新增资产卡片录入、资产变动、资产评估、资产减值、计提折旧、资产减少、资产拆分、资产合并、资产调拨、资产盘点、账表查询等功能支持同一月份多次计提折旧、多期间汇总支持多账簿核算，可以实现按不同会计制度，针对同一资产，使用不同的会计期间、折旧方式、核算币种、使用年限等，最终可以提供不

2、同要求的会计报告各账簿之间异币种可以自动折算1、功能介绍1、业务流程资产卡片多使用单位、使用部门多账簿多数量资产变动资产评估资产维护资产调拨折旧摊销资产盘点资产结账账簿查询价值信息变动使用信息变动重估原值重估净值资产调入资产调出资产合并资产拆分计提折旧费用摊销资产盘盈资产盘亏盘点差异调整总账汇总表明细账1、产品流程产品概述基础设置期初数据准备业务处理12435期末处理6账簿查询7会计平台配置固定资产的参数分为三个部分：集团级参数公司级参数模块参数集团级参数公司级参数模块参数2、参数设置2、集团参数设置

3、集团级参数控制在基本档案节点，主要包括：资产类别是否允许下级单位增加等资产类别集团控制到第几级资产类别编码级次2、公司参数设置公司级参数控制固定资产业务，主要包括：本帐套是否计提折旧本帐套主要折旧方法是否可以修改折旧清单单据审核是否同时确认审核人和制单人是否可以同一人……必须以最小未结账月登录才能修改重要设置：汇总项目设置2、模块参数设置NC系统固定资产相关档案都属于集团、公司档案，即集团可以编辑集团档案；下级公司可见可用集团档案，但不能编辑集团档案，下级公司可以编辑自己的档案部分档案下级单位能否编辑

4、受参数控制，如：资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况集团设置的档案自动分配到下级所有单位，下级单位可以在此基础上设置下级档案，以资产类别为例：集团固定资产资产无形资产下级单位自营项目合作项目无形资产资产固定资产2、基本档案设置2、卡片项目在NC系统中，固定资产卡片是资产管理和核算最基本的信息来源，所有的资产都通过卡片形式体现卡片项目是固定资产在卡片上体现的信息系统预置了一些卡片项目，并支持自定义项目使用自定义项操作步骤：定义自定义项档案引用自定义项定义自定义项导入自定义项目卡片样式指卡片的整个外观，

5、包括其格式、所包含的项目和项目的位置可以根据需要自行设计卡片样式支持对不同操作员分配不同的卡片样式2、卡片样式设置对资产进行分类不同资产类别可以使用不同的卡片样式，可以按类别分配卡片样式给用户或角色2、资产类别设置定义本账簿核算的资产类别，并设置资产类别在本账簿中的属性同一类别资产在不同账簿中的属性可以不同2、账簿信息设置产品概述基础设置期初数据准备业务处理12435期末处理6账簿查询7会计平台配置何为原始卡片？启用系统前公司已经存在的资产卡片为何要录入原始卡片？固定资产卡片是资产管理和核算最基本的信

6、息来源。为了保证固定资产管理和核算的连贯性，在正式使用系统前利用原始卡片录入功能将企业内所有现存的固定资产资料录入所建账套内。录入原始卡片的时点？一般应在系统启用当月录入全部原始卡片，作为固定资产系统的期初数据；3、原始卡片录入录入原始卡片必须在最小未结帐月操作可以通过复制按钮复制卡片在卡片没有任何后续操作之前，除卡片编号、录入人、录入日期、自动编码的资产编号、类别编码、类别名称、月折旧率、月折旧额、单位折旧项目外都可以修改可以对卡片进行模拟折旧和累计折旧：模拟折旧用来模拟卡片的当月折旧额，只是模拟，

7、不是本月计提折旧；模拟累计折旧用来根据卡片数据模拟录入月初卡片的累计折旧，可以在此基础进行修改，累计折旧会存储到数据库中3、原始卡片录入产品概述基础设置期初数据准备日常业务处理12435期末处理6账簿查询7会计平台配置4、日常业务处理计提折旧与摊销新增资产卡片管理资产变动资产评估资产减值资产拆分资产合并资产盘点资产调拨资产减少4、折旧计提与摊销支持多次计提，系统以最后一次计提为准。支持对折旧额进行修改，并可以设置以后各期间都按这个修改后的折旧额进行计提支持对折旧额按设置生成多张凭证折旧分配汇总4、新增

8、资产系统启用以后增加的固定资产需要通过新增资产录入到NC系统中新增资产可以通过新增资产审批单审批后参照生成新增资产卡片，也可以手工录入资产卡片新增资产审批单支持审批流新增资产审批单表体与卡片是一一对应的，即一条表体生成一张卡片资产增加卡片的录入操作与原始卡片操作一致4、卡片管理卡片管理是系统对固定资产卡片进行综合管理的场所4、资产变动资产变动是对固定资产卡片有痕迹的变动，资产卡片除了录入当月没有后续操作的情况下可以直接修改外，其他时候，如果需要对卡片进行