僑光科技大學 內部控制制度.doc

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1、僑光科技大學內部控制制度單位課外活動指導組編修日期108/04/12工作項目社團購買儀器設備申請流程文件編號學務處-5-3-課指組承辦人姓名吳云萱職稱行政助理代理人姓名張簡永章工作量一年一次流程圖如附件。作業程序1.研發處通知下年度預算編列時，公告社團購買儀器設備申請時間。2.由社團提出器材需求單，由社團負責人及社團指導老師核章後，逕送學生會。3.由課指組、學生會召開儀器設備稽核小組，審議學生社團購買社團之器材，如未符合資格者，則退回不予以購買該學年度相關社團器材。4.審議會議紀錄送學務長複核，複核完畢後

2、送研發處核定，並編列年度獎補助儀器設備規劃案。5.研發處召開相關會議後，課指組依所分配金額，提出該年度儀器設備規格說明書，呈報教育部核可後；簽請購買年度獎補助儀器設備，核可後辦理購買程序。6.經總務處通知購買申請時，填寫儀器設備請購單(承辦人→申請單位主管→學務處→事務組→總務處→研發處→會計室→校長)。7.進行器材驗收後，辦理財產清冊登入，並通知社團領取相關器材，依相關規定完成經費結案。控制及稽核重點1.購買之儀器設備以社團共通使用為第一優先購置器材。2.社團購買社團儀器設備，依據社團評鑑成績，乙等以上

3、方可購買社團儀器設備。使用表單社團器材需求單參考法規1.僑光科技大學生社團儀器設備申購要點。2.僑光科技大學社團評鑑要點。備註僑光科技大學內部控制制度單位課外活動指導組編修日期108/04/12工作項目社團購買儀器設備申請流程文件編號學務處-5-3-課指組流程圖退回，不予以購買社團儀器設備公告社團購買儀器設備申請時間社團繳交器材申請需求調查表指導老師初審由課指組、學生會召開會議討論否退回，不予以購買社團儀器設備是否購買社團儀器設備可會議紀錄送學務長複審彙整後送研發處否呈請校長核示核示後進行請購退回廠商修正

4、器材驗收不合格依相關規定，辦理經費核銷結案