(模板)财务分析报告(月度).doc

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1、XXX年XX月财务分析报告（开发要求：没有余额的不用例示，按报表顺序例示）资产负债表项目及财务状况分析一、资产类项目1、现金：（定义：为了满足经营过程中零星支付需要而保留的现金。）现金月份上月余额本月收入本月支出本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：2、银行存款：（定义：指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。）银行存款月份上月余额本月收入本月支出本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：银行名称本月余额占总比备注银行存款总额　　　XX银行

2、XX支行　　　XX银行XX支行　　　XX银行XX支行　　　3、管理中心资金：（定义：指公司因借款、还款、代收款、垫付款、管理费用等与管理中心往来款项的核算）管理中心资金月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：4、内部资金往来：（定义：与内部兄弟公司间垫付款、代收款等除应收帐款及应付帐款核算外的往来款。）内部资金往来月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：内部公司名称本月余额占总比备注　　

3、　　　　　　　　　　小计　　　5、应收票据：（定义：指企业因销售商品、产品、提供劳务等收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票、远期支票等）。应收票据月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明客户名称本月余额占总比备注　　　　　　　　　　　　小计　　　6、应收帐款：（定义：指企业因销售商品、产品、提供劳务等应收客户而未收到的款项。）应收帐款月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：客户名

4、称本月余额占总比其中，已到期应收款到期应收占比到期应收占总比备注　　本月余额/总应收帐款　已到期/本月余额已到期/应收帐款总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　小计　　　　　　7、送货应收款：（定义：已送货但还未对帐及开票产值应收未收款。）送货应收款月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：客户名称本月余额占总比备注　　　　　　　　　　　　小计　　　8、预付帐款：（定义：指企业在商品交易中按双方合同约定预先支付的部分或全部货款。）预付帐

5、款月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：供应商名称本月余额占总比备注　　　　　　　　　　　　小计　　　9、暂估应收款：（定义：与送货应收款的过渡科目，余额为负数）暂估应收款月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：10、其他应收款：(定义：指企业除应收帐款外，其他应收的各种借款、赔款、罚款以及应向职工收取的各种垫付款项等。)其他应收款月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　

6、　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：其他应收明细项目本月余额占总比备注　　　　　　　　　　　　小计　　　11、待摊费用：（定义：指已经发生但应由本期和以后各期分别承担分摊的各项费用）。待摊费用月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：待摊费用明细本月余额占总比备注　　　　　　　　　　　　小计　　　12、存货：（定义：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中所需耗用的材料、物料等

7、）。存货月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：存货明细项目本月余额占总存货比平均库存帐面价值类型备注原材料　　　成本价　低值易耗品　　　成本价　在产品　　　售价（或成本价）　产成品　　　售价（或成本价）　库存商品　　　售价（或成本价）　未对账毛坯　　　售价（或成本价）　库存毛坯　　　售价（或成本价）　小计　　　　　重点说明：13、材料采购：（定义：原材料核算的过渡科目，期末数余额一般为负数，主要是仓库入库时间和采购报销入帐手续的时间不一致产生）。材料采购月

8、份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份　　　　　3月份　　　　　小计　　　　　重点说明：14、发出产品未对帐：（定义：指已接单并已送货还未对帐及开票产值）。发出商品未对帐月份上月余额本月增加本月减少本月余额备注1月份　　　　　2月份