学校内控建设规划.doc

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1、**小学内部控制建设规划方案为进一步落实依法治校，规范学校内部控制，提高学校管理水平，提高学校风险防范能力，在全校范围内构建全面有效的内部控制体系，制定本方案。一、成立内部控制领导小组组长：略领导小组办公室设在财务室，由财务室负责我校内部控制机制建设的具体组织推进和协调工作。二、建立各项规章制度，设置相互监督机制1、建立学校开支预决算制度。每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。2

2、、建立学校财务审批制度。学校各项开支，均由科室部门提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。3、建立学校采购制度成立学校采购小组，应由六人以上组成。需采购的物资，由学校科室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。最后，由分管领导具体负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。学校的工程管理由分管副校长负责，成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。学校校舍的维护维修及

3、设备维护工作：建立和执行合同管控制度和工程审批制度。5、建立完善的民生资金管理制度。民生资金包括困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。由学校党组织纪检部门牵头督查，公布督查电话**7、建立校长“五不直接分管”制度。学校校长总领全局，实行“五不直接分管”，实行副校长分管具体工作。三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作1、学校基础建设及校舍维护维修工作：由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会研究，得出最终方案。最后由所有班子签名后，按照程序及规定超过20000元的上

4、报教育局，得到批复后由总务处具体负责实施；不超过20000元的由总务处具体开始实施。工程结束后，由总务处做出付款清单，分管副校长负责提交一级班子会研究讨论，最后签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管，达到内部控制的目的。2、采购工作：学校成立以校长为组长的采购小组，具体负责采购工作。各处室需要采购的物品：由科室部门提出方案，由分管副校长提交班子会研究，决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。采购时，如果是政府采购项目，严格报送教育局采购办。如果是

5、自行采购项目，由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。3、经费管理工作：学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。经费支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。四、工作安排1、2018年2月启动中心小学内部控制工作。（1）成立内部控制工作领导小组。（2）安排部署具体工作，明确各科室的工作权限及职责。（3）学习工作流程，杜绝出现越权及工作不到位情况。（4）成立内部控制工作督查小组，负责督查相关工作的执行，对工作中的不足作出指导，对工作中出现的问题认真督促。2、2018年3月，召开全校教师会议，报告内部工作的执行、运行情况。3、2018

6、年9月1日，召开领导班子会，对内部控制工作作报告，对工作的不足作出检讨及批评，对下月工作作出具体安排。4、2018年12月，安排领导小组对内部控制工作作出年度报告，安排2019年度重点工作。督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。