建设项目资金管理制度

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1、项目资金管理规定1.0总则1.1为了规范集团建设项目资金管理，合理和有效地使用资金，保证项目的顺利实施，提高投资收益，强化财务监督，保障资金安全，特制定本规定。2.0适用范围2.1集团及所属子公司所有纳入项目管理的建筑工程；未纳入项目管理的建筑工程及其他零星工程，参照该规定执行。3.0管理规定3.1项目建设要实行预算和招投标制度，议标的项目须报经集团董事会批准，并签订建筑合同。以项目造价预算为基础，进行全面的项目资金预算，拟定项目进度表和资金需求时间表，编制项目开工报告；否则，不予拨付首付款。3.2项目资金划拨流程。项目部计划员提出申请、项目部主任签字、财务总监签字、财务部门划拨款项。3

2、.3项目资金使用流程。项目单位经办人填制申请、项目负责人审核、财务总监签批、会计支付。3.4项目资金专款专用，对所购工程物资实施明细核算。划拨资金仅用于该项目，不能挪作他用；对所购建筑材料、设备、工具等工程物资，由项目单位指定专人进行管理，分项目编制建筑材料、设备、工具等进销存明细表，并按月与财务进行核对。3.5资金的核算与拨付管理。财务部门按项目进行明细核算，并根据进销存明细表确认累计施工成本和工程进度，并作为拨付工程款的依据。3.6项目的变更。变更时，由项目单位组织对前期的项目预算、进度表和资金需求时间表进行调整，并签订补充协议，否则财务部门不予拨付追加的工程款。3.7项目的竣工验收

3、与决算。项目竣工后二个月内，项目单位负责完成竣工验收和决算工作，并经审计部门予以决算审计，否则财务部门不得拨付最后一期工程款。3.8质保金的支付。合同约定的质保期满后，由项目单位出具项目质量报告，内容包括：竣工验收情况、使用效果、有无质量问题、是否及时解决、有无遗留问题等，来确定是否支付质保金。3.9项目资金管理的总结报告。项目完成后，财务部门对项目资金的管理与使用情况进行总结，出具项目资金专项报告，报集团总裁阅示。4.0责任4.1各项目负责人对项目资金的管理使用负责，财务部门有权拒付任何违反项目资金使用管理规定的款项。4.2集团财务与监控部对项目资金使用进行监督和不定期检查的权利。4.

4、3发现违反第三条之规定行为的，对财务负责人处200-500元/次的罚款，对项目负责人600-1000元/次的罚款。5.0附则5.1本规定自二〇一二年五月二十日起执行。5.2本规定解释权属集团财务与监控部。二〇一二年五月十日