财政资金拨流程（国库集中支付）.doc

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1、财政资金拨付流程（国库集中支付）(直接支付)财政局业务科、国库科在三个工作日内进行审核并下达用款计划，预算单位即可办理直接支付业务。2.申报资金支付。预算单位提交签章齐全的《直接支付申请书》及相关附件到国库支付中心。预算单位依据财政下达的直接支付用款计划申报直接支付，对专项资金的支付需提交相关的合同、发票、评审报告等资料复印件。①非政府采购的资金支付，经支付中心审核确认后在2个工作日内实施支付；②政府采购的资金支付，需经采购办审核后再由支付中心实施支付。4.资金清算。每个工作日营业终了后：①代理银行

2、打印《直接支付划款凭证》交清算银行进行清算；②支付中心打印《直接支付汇总清算单》交国库科审核确认后划款到清算银行。3.实施资金支付。支付中心打印纸质《直接支付凭证》交代理银行。1.申报用款计划。单位在部门预算指标额度内申报直接支付用款计划。财政资金拨付流程（国库集中支付）(授权支付)财政局业务科、国库科在三个工作日内进行审核并下达用款计划，支付中心根据下达的用款计划发送《授权支付额度通知单》到代理银行，由代理银行打印《财政授权支付额度到账通知书》交预算单位作为会计入账的依据，预算单位即可办理授权支付

3、业务。2.实施资金支付。预算单位凭据《财政授权支付额度到账通知书》确定的额度，自行签发财政授权支付指令。①提取现金业务，预算单位应向代理银行提交印鉴齐全的现金支票和《财政授权支付凭证》；②办理转账业务，预算单位只需向代理银行提交印鉴齐全的《财政授权支付凭证》。每个工作日的营业终了后：①代理银行打印《授权支付划款凭证》交清算银行进行清算；②支付中心打印《授权支付汇总清算单》交国库科审核确认后划款到清算银行。3.资金清算。1.申报用款计划。单位在部门预算指标额度内申报授权支付用款计划。财政资金拨付流程（

4、非国库集中支付）（基本支出）根据部门预算，采用均衡性原则，按时向国库科提交“拨款通知单”。2.国库科拨付资金实有资金基本账户3.预算单位1.业务科财政资金拨付流程（非国库集中支付）（项目支出）根据项目预算及合同约定进度支付款项时，应向财政局业务科提交拨款申请（需要直接拨付的，还应填写“财政直接支付申请书”）及相关的合同、发票、评审报告等资料复印件（实行财政专户报账制的需提供项目资料原件）。2.业务科对项目业主单位提交的资料进行审核后，向国库科开具“拨款通知单”。将资金拨付到项目业主开设的专户或收款单

5、位账户。4.项目业主开设的专户或收款单位账户3.国库科1.项目业主单位根据项目管理要求，使用资金。