财务情况说明书模板.doc

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1、财务情况说明书××××××××公司××××年×月财务情况说明书一、企业生产经营的基本情况（一）（１）主要业务范围是：××××××××××××××××××××××××××××（２）公司成立时间为××××年×月。（３）公司从业为员为××××人，以××人员为主体，设有××××部、××××部、××××部、××××车间。其中大部分为××××人员。（二）本年度生产经营情况：本年度的主营业务收入是××××收入，以××××业务为主。在××××方面开展工作，预计能完成营业额××××万元，利润××××万元（三）对企业业务有

2、影响的知识产权的有关情况：　　　××××××××××××××××××××××××（四）开发、在建工程项目的预期进度及工程竣工决算情况。　　　××××××××××××××××××××××××（五）经营中出现的问题与困难××××××××××××××××××××××××或：目前公司经营情况平稳正常。无需要披露的其他业务情况与事项。二、利润实现、分配及企业亏损情况（一）营业收入分析1、按产品类型分析主营业务收入，我公司本年累计销售收入××××万元，有××××收入，上年同期实现销售收入××××万元。同期变动数××

3、××万元。上年主营业务成本××××万元。公司本年累计发生主营业务成本××××万元。2、按产品销售结构分析（二）成本费用分析1、总成本分析公司本月主营业务成本是××××成本。（1）、原材料费用变化情况：××××××××××××××××××××××××（2）、能源费用变化情况：××××××××××××××××××××××××（3）、人工成本比上年同期增长××××万（4）、公司××××借款利息1、各产品成本和毛利分析××××××××××××××××××××××××期间费用分析1）销售费用：××××××××2）

4、管理费用分析，公司本年累计管理费用为××××万元主要构成项目是××费用××××万占管理费用的××%；××费用××××万占××%。××费××××万占××%3）财务费用只是对银行的存款利息及手续费（三）其他业务收入分析××××××××××××××××（四）同比影响其他收益的分析1.×××××××××××××××2.营业外收支分析：××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××营业外收入分析表：项目本年发生额上年发生额差额非流动资产处置利得其中：固定资产处置利得无形资产处置利

5、得非货币性资产交换利得债务重组利得政府补助（补贴收入）盘盈利得捐赠利得违约赔偿收入罚款收入核销其他应付款和预收账款的收入已确认无法支付的应付款项已经核销应收账款收回收购股权收益售房收入其他合计营业外收入项目差异较大的分析原因××××××××营业外支出情况表：项目本年发生额上年发生额差额非流动资产处置损失其中：固定资产处置损失无形资产处置损失其他非货币性资产交换损失债务重组损失公益性捐赠支出非常损失盘亏损失非公益性捐赠支出防洪基金原职工学校教师工资补偿款预计亏损合同损失/(转回)罚款支出滞纳金、赔偿金、违

6、约金支出学校经费其他合计营业外支出项目差异较大的分析原因××××××××××××××××××××（五）利润分配情况（六）××××××××××××××××××××（七）利润表主要项目对比。项目本年实际数上年实际数增减额增减幅度%一、营业收入其中:主营业务收入其他业务收入减：营业成本.其中:主营业务成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用45财务费用5资产减值损失投资收益（亏损以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税

7、费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）减：*少数股东损益00五、归属于母公司所有者的净利润（七）税赋调整对净利润的影响××××××××××××××××（八）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额以及年末八项提取的变化情况。××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××三、资产负债构成及变动情况（一）资产构成及变动情况分析项目年末数年初数增减额增减率流动资产：货币资金应收票据应收账款预付账款应收股利其他应收款存货其中：原材料库存商品（

8、产成品）一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产原价减：累计折旧项目固定资产净值减：固定资产减值准备固定资产净额在建工程工程物资　　固定资产清理无形资产其中：土地使用权开发支出长期待摊费用（递延资产）递延所得税资产其他非流动资产（其他长期资产）非流动资产合计资产总计资产质量分析表：指标本年去年增加总资产周转率（次）存货周转率（次）应收账款周转率（次）资