个人理财个案分析

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1、个人理财案例分析案例一：个人案例理财目标：利用有限的工资收入，特别是公积金和可支配收入，在承担赡养父母的责任的前提下，保证相对充裕的生活。在维持基本生活保障的前提下，把能够自由支配的钱都用在旅游和各类休闲运动上。做到收支相等。在退休后，则依靠养老金维持生活即可。1.2013年8月可支配收入项目金额工作收入税率费率3000税捐支出1.43%43保险支出10%300养老金8%240住房公积金6%180赡养责任16.67%500可支配收入57.90%17372.2013年8月收支储蓄表项目金额可支配收入17

2、37养老金缴存240不含单位缴存月保险金570包含单位缴存住房公积金缴存360包含单位缴存赡养费用500月可运用收入合计3407月生活支出1600月储蓄1807月退休金强制储蓄240月保险金强制储蓄300公积金缴存360赡养费用500月自由储蓄4073.2013年9月资产负债表现金500国债38000理财14500医疗保险金账户570总资产53570净值535704.为使得家庭恩格尔系数较小，每月用于旅游和休闲的支出储蓄账户终值合计每月可提供每月实际可消费52500¥268,363.55¥609,73

3、2.14¥1,160.121160.12公积金账户存入现金终值FV=¥341,368.595.2013年9月消费支出预算项目预算金额百分比食品70024.16%衣着1003.45%家庭设备用品及服务1003.45%医疗保健200.69%交通通信1505.18%居住50017.26%旅游1160.1240.04%杂项商品和服务1675.76%合计2897.12100.00%由上述表明，本人没有负债，流动资产与月收入之比为4.83:1。本人是极度的风险厌恶者。收支平衡点收入=1403.84。消费率=生活支

4、出/总收入=2892.12/3000=0.9657。风险承受能力：50+8+10+2+2+10=82风险态度：0+2+8+6+4+6=26案例二：虚拟案例张平先生的家庭理财张平先生当前30岁，与28岁的刘英小姐2年前结婚，1年前生一个小男孩张鹏，上班时间由祖母照顾。张先生6年前刚参加工作时由父母出资，一次付清所有购房费用150000元。当前资产有活期存款36000元，根据家庭日常6000元每月的开销，符合6个月生活费充当预备金的要求。此项理财产品50000元，国内股票基金40000元，国债50000元

5、，分为一年期和三年期，按照当前的投资组合，预期投资报酬率为6%。张平先生2011年1月税前收入为10000元，太太税前收入为7000元.生活支出为6000元。自付医疗险为工资的2%，失业保险金为工资的1%。个人养老保险金账户缴存为工资的8%，当前张先生与太太的个人养老金账户余额分别为27000元和16000元。住房公积金单位与个人缴存额各为工资的6%，住房公积金缴存额都未动用过。目前账户余额90000元，投资报酬率4.5%。公积金贷款利率5.2%。张先生因在公司职位较高，每月的交通通信费用完全报销。目

6、前使用的轿车现值100000元。张先生与太太的医疗保险金个人账户余额分别为6000元和4000元。医疗保险金个人账户缴存为工资的2%，单位缴存1.8%。都用来作为大额医疗准备。假设条件：预期年终奖金均为两个月，2011年1月发放。年度性支出包括商业保障型保险费年缴6000元。因父母目前已经和自己同住，赡养父母的费用已经算入日常支出。设当前通货膨胀率为4%，学费年增长5%，居住地区当前平均工资为4000元，当地免税额为2000元。预计房价年增长率8%，并假设收入不增长，当地住房公积金贷款上限为35000

7、0元。过年给双方父母红包各2000元。年度旅游花费10000元。理财目标：30年后退休，两人合计届时准备现值每月6000元的退休金，退休后余寿20年。在儿子张鹏18岁时，准备好现值50000元的高等教育基金。再用公积金贷款买第二套房以备张鹏以后使用。预计还有10年，现值为950000元。本例中三险一金合计17%。夫妻双方工资首日合计=10000元+7000元=17000元。所得税=家庭可支配月收入=工作收入-税捐支出-医疗保险-失业保险-养老保险-住房公积金=17000-1331.50-2890=14

8、110-1331.50=12788.5元。1.月可支配收入表项目金额夫妻家庭合计工作收入税率费率10,000.007,000.0017,000.00税捐支出5.80%885.00446.501,331.50医疗保险2.00%200.00140.00340.00失业保险1.00%100.0070.00170.00养老保险8.00%800.00560.001,360.00住房公积金6.00%600.00420.001,020.00总计22.80%2,585.