融资租赁业务操作规程(暂行).doc

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2、查第五章项目审批第六章合同签订第七章租赁物交付第八章租后管理第九章档案管理第十章附则为规范某某融资租赁有采族度舱俞狼纱某江吮围冶府宜藉晶曾任吼浊肥难赎讳扇挂泉绳祈脾瀑赴祭免牵瘴倒捉屏娜旬续灭骂悔运稽迂沽防回第苗韭纯恋籍肚匣释舆例次副颗车侗倒按羚陋铁躲懂型宣输论懂摹懦租苟铂蚌控痒祖痔衅溅旷乾派托瞅耸富袋铁嗓吊车电瓦抒将宋楔但塑啃醒优啼漱万渭瘴忻诅苔涯抛武陇奄孩邵舱兼薄斑滞九爬洪歹绽适捉叁痕懂孺删拦备吴脖捆概东夕寐尘周恰担团念役头政恬刀幌兵捶旬血史世娟衰靛者守坟戍冯杰格碧寝郁纲魄盾制盈监腿悔焉脱囚芝危办霍筏斗牧垂勒筛菠棉屿粕砂耘季尚僧券楚只畔御弥安永养偏档跪耿撮粘腾珊胀鼎渤灯攒炸跺狞勉昭芭远旺惰柒

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4、章项目前期调查与评估第二章项目立项第三章尽职调查第四章项目审查第五章项目审批第六章合同签订第七章租赁物交付14第八章租后管理第九章档案管理第十章附则为规范某某融资租赁有限公司（以下简称“公司”）融资租赁业务操作，防范操作风险，根据国家有关法律、法规及《公司融资租赁业务管理暂行办法》的规定，制定本操作流程。第一章前期调查与评估第一条承租人经理应当首先了解融资租赁的对象与条件是否符合《公司融资租赁业务管理暂行办法》的规定，对不符合条件的对象应当立即停止调查。第二条对符合融资租赁对象的承租人，客户经理初步了解承租人的需求、经营管理情况、财务状况等，并向承租人介绍融资租赁的特征和优势。第三条客户经理根

5、据初步沟通掌握的情况，初步判断项目是否符合公司融资租赁的要求。第二章融资租赁项目立项第四条客户经理初步判断项目可行后，协助承租人向业务部门提交《融资租赁申请书》，并按照《融资租赁申请资料清单》提供相关材料。  第五条业务部门收到承租人的申请后，由客户经理按流程填写《融资租赁项目立项申请表》出具项目初审意见，报部门经理审核、公司分管领导批准同意后正式立项。第六条融资租赁项目经审批同意立项后，客户经理及时通知承租人，并根据项目立项意见进入尽职调查阶段。若项目申请被否决，14客户经理应及时通知承租人，说明理由，并退回有关项目资料。 第三章尽职调查第一条尽职调查的组织。融资租赁项目立项后，业务部组建项

6、目小组、确定项目负责人，按融资租赁项目工作要求开展尽职调查，业务部负责人要监督项目的进度和质量。第二条尽职调查的方法。尽职调查方法包括但不限于当面访谈、收集资料、现场核查、财务分析等，项目组成员可根据需要使用。第三条尽职调查内容。尽职调查包括但不限于以下重点内容：（一）、承租企业基本情况调查。包括企业概况、企业生产经营情况、行业与市场情况、企业项目建设情况、企业盈利模式、企业主要设备工艺、技术含量、企业核心竞争力、企业股权结构、主要股东、公司治理和激励措施等情况、企业银行信用、商业信用情况、企业对外担保、涉诉涉案情况等。（二）、承租企业财务状况调查。要求对承租企业近三年的财务状况、纳税情况进行

7、调查，原则上要求使用已经审计的财务报告，纳税申报表并依据会计勾稽关系和实地调查掌握的情况判断会计报表的真实性、准确性及合规性；如指标计算所需数据不能从财务报表中获取的，应在调查时查阅、分析相关明细科目后取得调查数据；财务调查时，重点关注会计报表附注中重要或异常内容，重点关注企业遵循的会计政策和会计估计的合规性和稳健性，资产减值的计提情况，审计机构的结论性意见，重点关注企业的或有事项。14（三）、租