公司审计工作制度.doc

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1、公司审计工作制度（试行）第一章总则第一条【制定目的】为规范公司的运作程序，加强企业管理，提高工作透明度，减少工作失误，提高经济效益，根据内部审计工作规定，结合公司实际情况制定本制度。第二条【工作原则】内部审计是在公司董事会直接领导下，对公司各部门的工作程序、费用控制、经济效益、专项问题等进行审计监督，独立行使审计职权。第三条【职责分工】审计工作由公司成本控制部负责。成本控制部对公司董事会负责，并定期向公司董事会提交审计工作报告；成本控制部归口总工办管理。第四条内部审计职责【工程采购审计】对工程上需要内部采购材料或设备的采购工作进行实时审计。审计内容包括：采购的必要性

2、、采购数量、价格的合理性等。第五条【招标审计】负责招标文件的初审、招标过程的监督、招标结果的审核。第六条【决算审计】负责竣工决算的审计工作。第七条【工程款支付审计】根据工程部提交的工程款支付表，对照合同支付条件审核。第八条【合同审计】负责公司合同的初审工作。第九条【房款审计】根据营销部提供的房屋销售价格表，对照公司有关规定，审核房屋面积、单方价款、优惠手续等。第三章内部审计流程第十条【工程采购审计流程】工程部提交工程采购材料申请表-审计人员依据工程实际情况核实一审核无误后审计人员签字一审计部负责人签字一进入公司采购审批程序。第十一条【招标审计流程I招标代理机构提交招

3、标文件一审计人员初审、签字一审计部负责人签字一进入公司招标程序一招标过程、结果监督。第十二条【决算审计流程】工程部提交审核后的决算资料一审计人员审核（或委托中介机构审核）一提交审计报告。第十三条【工程款审计流程】工程部提交工程款支付申请表-审计人员依据工程合同支付条款结合工程进度等审核一审核无误后审计人员签字一审计部负责人签字一进入公司付款审批程序。第十四条【合同审计流程】工程部提交合同初稿一审计人员审核一进入公司合同审核程序。第十五条【房款审计流程】营销部提交房款申请表及相关手续一审计人员审核T审计无误后审计人员签字一审计部负责人签字一交财务部。第四章罚则第十六条

4、审计工作人员应具有高度的责任心，认真履行职责。若因自身原因造成的工作重大失误，依据公司有关规定追究责任。第十七条审计过程中发现重大问题，给公司造成或可能造成重大损失的,依据公司有关规定追究相关人员责任。第五章附则第十八条本工作制度由公司审计部负责解释和完善。第十九条本工作制度自发布之日起实施。公司规章制度一、公司形象1、员工必须清楚地了解公司的经营范围和管理结构，并能向客户及外界正确地介绍公司情况。2、在接待公司内外人员的垂洵、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。3、在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。4、遇有客人进入工作场地应

5、礼貌劝阻，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待。5、接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受诂人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。6、员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注里公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片、公司标识及落款。7、员工在工作时间内须保持良好的精神面貌。8、员工要注重个人仪态仪表，工作时间的看装及修饰须大方得体。二、生活作息1、员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。2、作息时间规定1）、夏季作息时间表（4月——9月）上班时间早8：30午休12：00——

6、14：00下班时间晚18：002）、冬季作息时间表（10月——3月）上班时间早9：00午休12：00——13：30下班时•间晚17：303、员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。4、员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要组成部分。5、员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。6、员工遇突发疾病须当天向主管经理请假，事后补交相关证明。7、事假需提前向主管经理提出申请，并填写【请假申请单】，经批准后方可休息。8、员工享有国家法定节假日正常休息的权利，公司不提倡员工加班，鼓励员工在日常工作时间内做好本职工作。如公司要

7、求员工加班，计发加班工资及补贴；员工因工作需要自行要求加班，需向部门主管或经理提出申请，准许后方可加班。1）、加班费标准公司规定加班费标准为10元/小时；2）、加班费领取加班费领取时间为每月24日（工资发放日）o三、卫生规范1、员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁。2、员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。3、员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。4、办公区域内严禁吸烟。5、正确使用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。6、要爱护办公区域的花木。四、工作