银监会专业课考试笔记.doc

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1、1.资本要求目前银监会要求大型银行资本充足率不低于11.5%，中小银行要达到10%；大型银行的核心资本充足率要达10%，中小银行要达8%。2.巴塞尔协议：（1）三大支柱：最低资本要求，监管当局的监督检查，市场纪律。（2）资本比率=银行持有的资本数量/银行风险的计量指标=（核心资本+附属资本）/风险加权资产*风险：信用风险（标准法，内部评级初级法，内部评级高级法），市场风险，操作风险（基本指标法，标准法，高级计量法）（3）内部评级法（Internalrating-basedapproaches）：IRB方法根据违约概率（

2、PD），给定违约概率下的损失率（LGD），违约的总敞口头寸，以及期限（M）等因素来决定一笔授信的风险权重，IRB按照复杂程度可以分为初级法和高级法。按照内部评级法的规定，银行将银行账户中的风险划分为以下六大风险：公司业务风险、国家风险、同业风险、零售业务风险、项目融资风险和股权风险。然后，银行根据标准参数或内部估计确定其风险要素，并计算得出银行所面临的风险。这些风险要素主要包括：违约概率（PD），指债务人违反贷款规定，没有按时偿还本金和利息的概率；违约损失率（LGD），指债务人没有按时偿还本金和利息给银行带来的损失的状

3、况，它表现为单位债务的损失均值；违约风险值（EAD），指交易对象违约时，对银行所面临的风险的估计；期限（M），指银行可以向监管当局提供的交易的有效合同期限。IRB方法的主要目标就是使得资本的配置更加精确，与银行内部的信用风险更加匹配。这与拥有完善的风险管理体系的银行对信用风险和资本充足率的内部评估框架也是一致的。(4)一级资本（Tier1Capital）即核心资本，是衡量银行资本充足状况的指标，由实收股本/普通股和公开储备（由股票发行溢价，保留利润以及准备金中提取的储备）构成。一级资本必须占银行资本总额的50%以上。核

4、心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。二级资本（Tier2Capital）也称附属资本，是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。由于清偿风险的存在，次级债券的信用评级要比同一发行体发行的高级债券低一到两个级别。（5）巴塞尔协议三：协议规定，全球各商业银行5年内必须将一级资本充足率的下限从现行要求的4%上调至6%（2015年）；同时，协议将普通股最低要求从2%提升至4.5%（2015年），截至2019年1月1日，全球各商业银行必须将资本

5、留存缓冲提高到2.5%。协议维持目前资本充足率8%不变；但是对资本充足率加资本缓冲要求在2019年以前从现在的8%逐步升至10.5%。最低普通股比例加资本留存缓冲比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至7%。此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股。*资本缓冲：对银行而言是超过“资本充足”水平的应付可能出现亏损的资本需求。是本轮国际金融危机后，世界各国为改善商业银行资产负责表而提出的逆周期调节手段，要求银行银行在经济环境有利的时候储备更多资本，扩大缓冲的空间，以便在周期轮转时，应对他们所承担

6、的风险，同时在经济转差时，仍有能力继续向信贷状况良好的客户提供贷款，避免出现信贷紧缩。此次巴塞尔决议将资本缓冲细分为资本留存缓冲和逆周期资本缓冲。3.审慎监管审慎监管是指监管部门以防范和化解银行业风险为目的，通过制定一系列金融机构必须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、预警和控制的监管模式。　银行业的审慎监管是通过两方面内容实现的：　一是通过银行等金融机构执行监管当局制定的审慎经营规则，加强内部风险管理；　二是通过监管当局检查金融机构的审慎经营规则的执行情况，进行审慎评估并及时进

7、行风险预警和控制。由此可见，确定审慎经营规则是审慎监管的基础。根据《银行业监督管理法》第21条规定，银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由中国银监会依照法律、行政法规制定。银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。目前，中国银监会及其他有关部门已制定了一系列审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等方面的内容。宏观审慎监管是与微观审慎监管相对应的一个概念，是对微观审慎监管的升华。微观审慎更关注个体金融机构的安全与稳定，宏观审慎视角则更关注

8、整个金融系统的稳定。金融危机爆发以来，主要经济体和国际组织都在着力加强以宏观审慎监管为重要内容的金融监管改革。宏观审慎监管是为了维护金融体系的稳定，防止金融系统对经济体系的负外部溢出而采取的一种自上而下的监管模式。与微观审慎监管不同，宏观审慎监管以防范金融危机为目的，关注金融系统风险的部分内生性特征而不仅仅只重视外生性风险。同时，