学校规章制度之学校出纳职责.doc

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1、学校规章制度之学校出纳职责　　学校出纳会计是在总务主任领导下，负责学校现金及票证的管理的。其主要职责是：　　1、掌握各种收费标准及各项费用支出的范围和标准，严格把关学校现金收付，对任意改变收费标准的行为和扩大范围、提高标准的支出，要坚决抵制。　　2、审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的应拒绝办理，内容不全、手续不完备、数字差错、所附票证与报销金额不符以及书写不规范等，均应退回补填、更正和重写。遇有伪造单据、涂改凭证、虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理。　　3、审核收付款凭证、转帐凭证，填制各种付款凭证，办理收支付款手续。根据规范的原始凭证，登入现金帐，做帐时要做

2、到数字准确、摘要清楚，书写整洁逐日登记。　　4、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额。不坐支，更不能私自挪用现金，未经领导批准的报销单据不得报销。按时核对库存现金和银行存款，编报现金出纳报表。　　5、贯彻执行银行结算制度和倾向管理制度。严格办理托收承付、汇款等结算业务。加强银行支票管理，负责支票签发，出具转帐支票、现金支票及收据发票，管理支票，收据和各种银行票据，做好发放登，负责办理经费领拨、支付、及时或者近期与有关往来单位办理现金往来结算。　　6、有计划的领取和支付现金，要定时、定额支出。　　7、严格执行安全制度。认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券。

3、不随意存放现金及有价票证，如因违反制度而造成损失，则由出纳会计负责。　　8、认真完成总务处布置的事务工作和临时性的工作。