金蝶专业版财务模块折旧处理案例.doc

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1、金蝶专业版财务模块折旧处理案例　　随着社会的进步企业的发展，同行业之间的竞争也日趋激烈，为降低成本提高收益各种个性化的管理模式也随之产生。部分企业根据自身管理要求，需要设置固定资产每年只计提一次折旧，折旧数额包括全年的折旧额。KIS专业版某个期间不计提折旧不可以正常结账，因此需要在系统参数中设置固定资产不计提折旧，1-11月份不计提折旧直接结账，12月做固定资产累计值调整并且正常计提折旧，来变通处理12个会计期间计提1次折旧的问题。案例立威电子公司从xx年1月开始使用金蝶KIS专业版，xx年12月购入电脑一台，原值6000元，预计使用期间60期，预计净残值为

2、0，使用部门为办公室，折旧方法为平均年限法。1、初始化时基本信息设置。变动方式选择购入，入账日期设置为xx年12月31日，如图1-01所示：图1-01基本信息的设置2、依次录入固定资产科目、使用部门和折旧费用分配科目等其他信息。如图1-02所示：图1-02设置部门及其他信息3、设置原值和折旧计算方法。在原值与折旧页签，录入原币金额6000元和预计使用期间60期，选择折旧方法为平均年限法，如图1-03所示：图1-03设置原值和折旧信息4、账套启用后，第1-11期不计提折旧，在系统参数中进行设置，如图1-04所示：图1-04系统参数设置5、xx年12月单击取消【

3、固定资产参数：不折旧】的选项，进行固定资产变动，补提前11个月折旧。在变动信息的【原值与折旧】页签，录入累计折旧调整值，累计折旧调整值为11*=11*100=1100，如图1-05所示：图1-05累计折旧调整然后在【固定资产】模块→【凭证管理】中将此变动信息生成凭证，如图1-06、1-07所示：图1-06变动信息生成凭证图1-07查看生成的凭证说明：如果不取消【固定资产参数：不折旧】的选项，无法进行固定资产变动。同样在固定资产变动处，选中此卡片单击【变动】时，调出的固定资产卡片没有【原值与折旧】此页签。如图1-08所示：图1-08卡片无原值与折旧页签6、xx

4、年12期正常计提折旧，生成的凭证如图1-09所示：图1-0912期正常计提折旧7、查询固定资产折旧明细表，如图1-10所示。可以看出此项固定资产经如上变动后本年折旧额调整为计提了12个期间的折旧额。图1-10查询固定资产折旧明细表总结本文档针对KIS专业版1年计提1次折旧的变通处理方法进行讲述：1、在账套结束初始化后，将系统参数的固定资产参数勾选上“不计提折旧”。2、固定资产使用的每年1-11期不提折旧，第12期取消固定资产部计提折旧的设置，进行固定资产变动，调整前11期应当计提的折旧值，并与本期正常计提折旧。