私募基金管理人内部控制制度.doc

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1、.【公司名称】部控制制度（仅供参考）目录第一章总则2第二章部控制的目标和原则2第三章部控制的基本要求5第四章部控制体系7第一节公司治理结构8第二节公司部控制制度10第五章部控制容11第一节概述11第二节环境控制11第三节投资管理业务控制13第四节信息技术系统控制16第五节会计系统控制18第六节其他部控制19第七节危机处理控制20第六章持续的控制检验21第七章附则21word专业资料.第一章总则第一条为保证【公司名称】有限公司（以下简称“公司”）长期稳健发展、规运作，加强部控制，有效防和控制经营风险和基金资产运作风险，促进公司诚信、合法

2、、有效经营，从而最大限度保护基金份额持有人的合法权益，依据《中华人民国公司法》、《中华人民国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金管理公司治理准则》、《证券投资基金管理公司部控制指导意见》等有关法律、法规、部门规章以及《【公司名称】章程》（待定）的有关规定，特制定本部控制大纲。第二条健全部控制机制和完善部控制制度是规公司经营行为、有效防和化解风险、保证经营运作符合公司发展规划的主要措施，也是衡量公司经营管理水平高低的重要标志。公司应当在充分考虑外部环境的基础上，通过设立组织机制、运

3、用管理方法、实施操作程序与控制措施等，建立运行高效、控制严密的部控制机制，制定科学合理、切实有效的部控制制度。第三条本大纲适用于公司所有部门、各分支机构、各业务环节以及所有岗位。第二章部控制的目标和原则第四条公司部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规、管理高效和持续、稳定、健康发展的资产管理实体。具体来说，公司实行部控word专业资料.制应达到以下的目标：word专业资料.（一）保证公司经营运作严格遵守有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规运作的经营思想和经营理念；（二）防和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务

4、的稳健运行和管理资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；（三）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时；（四）促使公司诚实信用、勤勉尽责地为投资者服务，保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯；（五）保护公司资产的安全，实现公司经营方针和目标，维护股东权益；（六）树立良好的品牌形象，维护公司声誉；（七）健全公司法人治理结构，建立符合现代管理要求的部组织结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制；（八）建立切实有效的风险控制系统，有利于查错防弊，消除隐患，保证公司各项业务稳健运行；（九）规公司与股东、实际控制人之间的

5、关联交易，避免股东、实际控制人直接或间接干涉公司正常的经营管理活动；第五条公司部控制应当遵循：（一）健全性：部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、各分支机word专业资料.构、各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免管理漏洞的存在；（二）有效性：一方面，通过科学的控手段和方法，建立合理的控程序，维护控制度的有效执行；另一方面强化部管理制度的高度权威性，要求所有员工严格遵守。执行部管理制度不能有任何例word专业资料.外，任何人不得拥有超越制度或违反规章的权力；（三）独立性：公司根据业务需要设立相对独立的机构、部门和岗

6、位。各机构、部门和岗位职能上保持相对独立性。部控制的检查、评价部门必须独立于部控制的建立和执行部门，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离；（四）相互制约：公司部部门和岗位的设置必须权责分明、相互牵制，并通过切实可行的相互制衡措施来消除部控制中的盲点；(五)成本效益：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的部控制效果。第六条公司制订部控制制度应当遵循：（一）合法合规性：部控制的设计以及运行应严格遵守法律、法规、规章和各项规定；（二）全面性：部控制必须覆盖公司的所有部门、分支机构、岗位，

7、渗透各业务过程和业务环节，并普遍适用于公司每一位员工，不得留有制度上的空白或漏洞；（三）审慎性：部控制的核心是有效防各种风险，因此，公司组织体系的构成、部管理制度的建立都要以防和化解风险、审慎经营word专业资料.为重点；（四）适时性：部控制制度应随着公司经营战略、经营方针、经营理念等部环境的变化和法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改或完善。word专业资料.第三章部控制的基本要求第七条公司应按核定的业务经营围和自身的经营管理特点，建立架构清晰、控制有效的部控制机制，制定全面系统、切实可行的部控制制度。第八条公司管理

8、层应当牢固树立控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防意识，营造一个浓厚的控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。第九条公司应当建立、健全法人治理结