学生会财务制度2.doc

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1、江南大学太湖学院院学生会财务管理制度前言为加强学生会财务管理，使财务管理工作规范化、制度化、公开化，本着对学院、对同学负责的态度特制定学生会财务制度如下：目录第一章总则第二章财务部门职责第三章财务人员管理第四章经费来源第五章预支及报销第六章物品管理第七章现金管理第八章固定资产管理第九章大型设备维修管理第十章费用管理第十一章账户管理第十二章审计第十三章监督制度第十四章奖惩制度第十五章附则-10-江南大学太湖学院院学生会第一章总则第一条本制度遵照有利于学校，有利于学生的宗旨，是学生会内部财务管理的最高准则，亦是对学生会经营管理进行考察的基本准则。第二条本制度适用于整个学生会内部，学生会所有

2、成员均应遵守该制度，对违反该制度者视情节轻重给予相应惩罚。主席团下属各分支机构，各部门有关财务管理制度，不得与本制度相违背，如有违背均以本制度为准。第三条所有经费都要用于为同学服务这一目的。所有经费都必须严格控制使用，严禁私自挪用，奢侈浪费。第四条学生会一切财务须专款专用，严禁私自乱用，对一切违反财务制度的人员视其情节轻重，分别予以警告、记过、上报主席团给予处分等处罚。第五条财务收支保证公开透明，接受全体学生会成员的监督。第六条财务组对每笔经费来源、用途作好详细的记录，定期上报学生会主席团。第七条学生会经费在团委监督下独立支配，并由办公室财务组进行管理。第八条学生会办公室设立财务部门，

3、审计部门。第九条财务组专门制作财务章，交给人事组保管，如需使用，可经部长同意向人事组领取。-10-江南大学太湖学院院学生会第二章财务部门职责第十条严格执行财务规章制度，认真、负责贯彻实施财务管理制度。第十一条根据会计核算原则，组织好学生会的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、费用等核算，按要求建帐、记账、算账、结账、对账。第十二条及时，完整，准确，真实编制年报表。第十三条负责对财务活动进行分析，做到月度重点分析，年度全面分析。第十四条负责组织安排并参与学生会库存商品，固定资产的定期清查盘存工作，对其盈亏和结构情况及时提出处理报告和意见。第十五条负责财务会计档案工作，建立

4、会计档案制度。第十六条调查外联部对外部赞助商的情况，搞好学生会外部赞助环境。第十七条检查、落实学生会财务制度执行情况，对违规行为进行财务调查，并提出处理意见。第十八条负责处理好财务核算、财务服务与审计稽查三者之间的关系，真实、准确、及时、完整地反映经济活动。第十九条负责财务会计资料、信息的保密工作，接受学生会领导交办的其他各项工作。第三章财务人员管理-10-江南大学太湖学院院学生会第二十条学生会所属的财务人员统一归属学生会办公室管理。第二十一条办公室确定财务管理人员，财务审查人员。第二十二条财务管理人员应具备良好的会计专业知识以及较高的职业道德修养，不得出现违反财务制度的行为。第四章经

5、费来源第二十三条对于进入学生会的经费统一上交至办公室财务组保存、管理。第二十四条经费登记入账时需按资金来源不同进行分类记账。第二十五条学生会经费主要来源于：（一）学院下拨经费（二）赞助经费（三）业务所得经费（四）废旧物品变卖（五）其他来源第五章预支及报销第二十六条报销注意事项：发票是报销的唯一有效凭证，正面必须写清所购物品明细，上书“江南大学太湖学院”-10-江南大学太湖学院院学生会字样；背面注明用途、经手人、负责人签字，方可报销。如遇特殊情况无法提供发票，则须上交收据等凭证，并在背面写清时间、用途、经手人，经办公室严格核实后，视情况确定报销事宜。第二十七条凡购买日常办公用品，需逐项列

6、出购买用品清单，统一报至主席团和团委，双方审批同意后方可购买。购回后，由财务组长根据发票清点数目及核价无误后，方可报销。凡自行决定购置者，不予报销。第二十八条凡购买印制活动宣传品，宣传部提前将预算上交办公室，200元以上（含200）由财务组统一拨款，200元以下则由宣传部先行垫付后凭发票统一报销。第二十九条凡大型活动所需经费，由活动负责人提前向财务组上交预算策划书，财务组上报给主席和团委，经团委审核通过后方可预支经费。第三十条办公室对活动经费预算和发票进行核对时，如经费超越预算20%时，须经申请上级团委，得以同意方可批准报销。第三十一条学生会内部活动支出：在干部培训、内部联谊等活动之前

7、由活动负责人向办公室上交预算及申请文本，经老师审核后，由财务组备案，活动后统一报销。第六章商品管理第三十二条商品采购-10-江南大学太湖学院院学生会1、由采购员编制采购计划；2、各部部长对计划进行审查、审批；3、各部部长将采购计划交与主席团审查，审批；4、采购员按计划采购商品。第三十三条商品配送1、采购商品到后，保管员对其商品的价格，品名、规格、数量、批号、效期及外观质量验收签收；2、商品进账单与进货发票配单，交财务组签收；3、办公室人员将物品