财务开支管理暂行规定.docx

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1、XXXXXX科技有限公司财务开支管理暂行规定2014年12月1.目的为了规范公司经济活动，加强内部控制，提高经济效益，根据公司财务管理制度并结合公司的实际情况特制定本规定。2.原则效益优先，预算先行；开支合理，手续齐备。3.适用范围公司所有成本费用的支出、营业外支出、资本性支出及各种款项支出。4.具体规定4.1.财务人员必须做到日清月结，账账相符，账实相符，帐物相符，保证财务安全。4.2.财务开支必须手续齐全，合情合理，在不违反财务管理规定和相关法律法规的前提下付款。4.3.除工资、零星开支及小的土建项目外，其余大

2、型工程、设备的购进及安装、相关手续的办理、各项专业设计等款项，必须以公对公的形式进行付款结算。4.4.日常开支及工程款必须由分管的项目经理提前上报付款计划，并开具《支付现金支出凭证》，收款单位须提供有效票据，工程款须提供工程验收单并根据合同的执行情况，在总经理签字后方可付款。4.5.零星物品的购买，电器、家具及固定资产的购置，必须在有效票据上写明用途、使用人，在使用人签字后由总经理签字方可报销。4.6.现金存放量按财务管理规定的数量执行。从2015年1月1日起，所有对外付款尽量以转账支票的形式通过公户进行付款，尽量

3、避免以现金的形式付款。4.7.公司定于每月5日发放工资。如遇节假日等特殊情况，可根据总经理的安排适当顺延或提前发放。