专卖店帐务管理规定.doc

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1、为了规范各自营、合营店的帐务处理，现特制定以下规定，各专卖店（专柜）严格规范执行：一、上交财务单据类型、上交时限一.1^单据类型适合对象上交时限1商场专柜送货单自营1、南宁市区步行街及周边店铺第二天须将前一天的所有单据交至财务部；2、南宁市离公司较远的店铺：火炬店、古城店、新民店、南城百货、梦之岛民族店、梦之岛水晶城，须将所有单据在3天内交至财务部■3、其他地区每周一、周四负责主管统一收集所有单据寄至公司财务部2商场专柜退货单自营3进销存日报表自营、合营店4调拨单自营、合营店L3工服登记表自营、

2、合营店6工资表自营、合营店7报销单自营、合营店8银行存款回执单自营、合营专卖店9销售小票自营、合营专卖店10银联刷卡小票有装银联卩OS机专卖店11成品出库凭证合营店12销售退货凭证合营店13商场结算单自营、合营商场每月10日前去商场领取上月结算单交至公司财务、各类财务单据规范、注意事项1、商场专柜送货单（自营）、成品出库凭证（合营）收到公司货品时：1）需检查货运部单据箱数与实物箱数是否一致，外包装是否有被拆痕迹，箱数一致、包装完好时，在货运部送货单上签字确认、结算运费。随后，拆箱清点货品明细与公

3、司开单是否一致，若不一致，及时与仓库主管协调处理。2）箱数不一致，包装不够完整的情况，需当场与送货人员清点货品、确认是否少货、追究少货责任。3）货品明细清点完毕，在送货单或出库凭证上签字确认，少货情况注明原因及差异明细并签字，收到货无送货单或出库凭证需及时与仓库主管联系补单。4）每日根据实际到货及单据编制进销存日报表。2、商场专柜退货单（自营）、销售退货凭证（合营）适用情况：退残次品、公司统一调整正品退货、自营商场与专卖店调货。注意事项：1）货品包装内需附明细单并签字确认；2）待收货方收到货品时

4、，及时跟踪开退单。3、调拨单适用情况：自营专卖店间调货、自营商场间调货、合营店间调货。注意事项：1）由调出方填写调拨单，双方根据货品当场确认签字。2）调拨单一式三联，第一联由调出方留底，第二联调入方留存，第三联交至财务。3）调拨单必须做到调入调出方、货号、尺码、数量、经手人准确填写并签字、字迹清楚O亠4）使用维涛系统的店铺当日调拨单由调出方及时输入系统，如未及时准确输入系统所造成的差异由调出店长，店助、收银人员共同承担。4、销售小票小票类型：1「未装系统的专卖店统一使用公司印制的销售小票。2）专

5、柜统一使用商场销售小票。3）有装维涛系统的专卖店统一使用POS机打印的销售小票。注意事项：1）诫用公司印制小票的专卖店，从公司领取时，需登记小票号段及领用时间。2）启用小票时，必须按票号由小到大的顺序开启并按续号开票，一本小票用完才能开启下一本小票。3）如有作废小票，票面必须注明“作废”并将作废三联一起交回公司。4）公司印制的手写小票一式三联，白联店铺留存、蓝联交至财务、红联交给客户作为购货凭证。卩OS机打印的销售小票一式两联，红联为客户联,白联交至财务。5）已开小票上必须写清楚店名，有开票人签

6、名，收银员宣章。（无开票人签名，无收银员宣章的小票每张罚款5元）6）若签字后出现掉票则对当班的店长、领班或该店负责人每张处罚50元；若未按票号顺序启用、同时使用两本或以上小票的，对店柜长或负责人罚款20元。7）领班或店长在交接班时必须交接小票号段，否则出现掉票等情况由接班人承担责任。5、银行存款回执单、银联刷卡小票专卖店必须每日下午四点前将前一天下午三点后至当天下午三点前的现金销售额存入公司指定账户，现金销售存款与银联卩OS刷卡之和必须与销售小票总额相等。未按规定时间存款的，对店长、领班或负责人

7、处罚50元/次。6、进销存日报表1）店铺根据每日公司送货、退货、调入、调出、销售、库存、单据与实物的差异数量、现金销售额与POS刷卡金额等，填制进销存日报表。2）未安装维涛系统的店铺需在日报表中填列每日销售货品货号明细数量及金额。3）日报表填制期间：以自然营业日期填制。7、工服登记表符合公司工服发放标准的员工，在公司审批同意的情况下，按规定领取工服并在登记表上签字。登记表随其他财务单据交至财务审核后，在系统录单冲减店铺库存。8、工资表1）每月3日前各自营店需将上月员工考勤及销售业绩汇总表交至零售

8、发展部，由零售发展部相关负责人进行工资核算，于每月8日将核算好的工资表、考勤表、销售业绩汇总表交至财务审核。2）在每月工资发放后三天内需将店员已签字发放完毕的工资表交回财务。3）工资计算表和已发放签名的工资表每延迟一天交至财务，工资发放时间顺延。4）如发现有虚报员工考勤的现象则对店柜长处罚50元/人/次。9、报销单D报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按费用性质分类、分次、分页粘贴填制；所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写,粘贴要求整齐、美观。2）报销程序：经办人一部门经理一财务