实施巴塞尔协议对银行经营管理的影响.doc

《实施巴塞尔协议对银行经营管理的影响.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、实施巴塞尔协议对银行经营管理的影响摘要国际金融危机表明，现行的银行资本监管国际规则存在一系列重大缺陷，导致所计提的监管资本不能充分吸收危机期间的损失。为此，巴塞尔委员会发布了BaselIII，强化了资本工具的损失吸收能力，扩大了资本覆盖风险的范围，提出了一系列应对系统性风险的资本措施，提高了资本充足率监管标准，并设置了流动性和杠杆率监管的国际标准，以进一步增强金融和经济环境不利情况下银行体系的风险承受能力。BaselIII作为国际金融危机后一项最重要的金融改革举措，它的实施必将对银行业、金融市场乃至经济增长模式产生长期的、直接或间接的影响。

2、本文正是以此为背景，首先分析了巴塞尔协议的发展历程，剖析了BaselIII的出台背景及主要内容，重点探讨了巴塞尔协议实施将会对银行业产生的影响，并据此提出相应的对策建议。一、引言2008年9月，以雷曼兄弟公司破产为标志，美国次贷危机迅速演变为罕见的国际金融危机，对世界经济造成了严重冲击。此次国际金融危机表明，现行的银行资本监管国际规则存在一系列重大缺陷，导致所计提的监管资本不能充分吸收危机期间的损失。为此，2010年12月巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔协议（BaselIII），强化了资本工具的损失吸收能力，扩大了资本覆盖风险的范围，提出了一

3、系列应对系统性风险的资本措施，提高了资本充足率监管标准，并设置了流动性和杠杆率监管的国际标准，以进一步增强金融和经济环境不利情况下银行体系的风险承受能力。Basel13III作为国际金融危机后一项最重要的金融改革举措，它的实施必将对银行业、金融市场乃至经济增长模式产生长期的、直接或间接的影响。本文正是以此为背景，首先分析了巴塞尔协议的发展历程，剖析了BaselIII的出台背景及主要内容，重点探讨了巴塞尔协议实施将会对银行业产生的影响，并据此提出相应的对策建议。二、巴塞尔协议概述（一）BaselI和BaselII概述巴塞尔银行监管委员会简称巴

4、塞尔委员会，原称银行法规与监管事务委员会，是1974年由美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典等10国中央银行共同发起成立的，作为国际清算银行的正式机构，以各国中央银行和银行监管当局为代表，总部设在瑞士巴塞尔，每年定期集会4次，下设近30个技术机构，负责执行具体目标。1988年7月，为强化国际银行系统稳定性，消除因资本充足率要求不同产生的不平等竞争，巴塞尔委员会公布了《统一资本计量与资本标准的国际协议》，这是委员会第一版的资本监管协议，习惯称之为巴塞尔资本协议（BaselI）。与传统银行监管主要依赖控制财务杠杆风险

5、的做法不同，巴塞尔资本协议强调了资本充足率监管的重要作用，首次在全球范围内确立起了统一的风险管理规范，促使银行从注重规模转向重视资本及其质量，不断强化稳健经营的理念，增强风险管理的自律意识。这一版的协议存在的不足是风险分类比较粗略，风险敏感程度较低，风险权重设置简单化，过于偏重主权风险的影响，未能涵盖市场及操作风险。1996年，巴塞尔委员会开始对资本协议进行了局部修订，补充了市场风险、操作风险等监管要求。2004年6月，为了有效应对日益复杂的金融创新业务所产生的风险，减少监管套利的操作空间，巴塞尔委员会对协议进行了全面修订，颁布了《资本计量

6、和资本标准的国际协议》，这是第二版的资本协议，习惯称之为巴塞尔新资本协议（BaselII）。新资本协议在全面总结风险管理与监管实践的基础上，设计了以风险计量为基础、以资本监管为纽带、三大支柱为框架的银行监管体系。三大支柱分别是指最低资本要求、监督检查和市场约束，其中第一支柱最低资本要求是这一框架的核心。BaselII相对于Basel13I主要的进步在于扩大了风险监管的范围，提高了风险监管的全面性和科学性，适应了银行风险多元化的趋势；通过了对风险权重的修改和内部模型的使用，提高了风险计量技术的科学性和敏感性；对于各类风险均提供两种以上的风险资

7、产计量方法，供不同银行自有选择，增加了灵活性和适应性；通过改变监管模式、设立强制信息披露机制、引入市场参与者等，提高了银行监管的效率。（二）BaselIII的出台背景及主要内容1.BaselIII的出台背景2008年爆发的国际金融危机中，一些实施BaselII的国家和银行表现不尽如人意，暴露出BaselII存在的缺陷，主要表现在监管资本质量不高，对系统性风险、流动性风险与交易对手风险的监管存在缺失，同时监管规则具有顺周期效应，在经济繁荣期促进银行扩张信贷规模，而在衰退期加速信贷紧缩，加大经济周期的震荡幅度等。作为对国际金融危机的回应，巴塞尔

8、委员会与2009年12月公布了《增强银行体系稳健性》与《流动性风险计量、标准与监测的国际框架》两份文件的征求意见稿，并在全球开展了多轮定量测算。2010年9月12日，巴塞尔委员会