税务清结培训发纳税人.pdf

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1、武汉地税税务清结培训2013目录一、客户端操作及要求二、汇算清缴部分政策说明目录一、客户端操作及要求客户端操作及要求如何下载《武汉市地方税务局税务清结电子申报系统》方法一：内网：ftp://download:download@148.20.48.48税政二处文件夹内方法二：外网：湖北省地方税务局——市州子网站——武汉市——公示公告（http://www.hb-l-tax.gov.cn/whs/）（百度搜索不到武汉市地税局网站，只能搜到湖北省地税局，需要按上述路径进入；GOOGLE可以直接搜索到武汉市地方税务局网站）客户端操作及要求客户端操作及

2、要求注意事项：下载时注意下载当年版本的软件，每年税务清结客户端都会进行更新，每年税务清结时均需要下载新的客户端软件。继续使用以前年度版本将无法进行本年申报，安装新版本时不用卸载老版本软件，以免历史数据丢失。本年度税务清结软件的版本号为2013-V1.01客户端操作及要求2013年版税务清结系统升级内容：1、重新开发了客户端，解决了以前客户端依靠本机OFFICE系统运行时带来的故障等问题；2、客户端修改了营业税（娱乐业）、车船税、价格调节基金、地方教育附加、房屋出租综合征收率等发生变化的税率；3、客户端(审核时)和税务端（导入时）增加了小型微利企业税收优

3、惠提示功能；4、客户端增加单表和全部表格EXCEL导出功能，取消了打印功能；5、客户端增加以前年度数据调阅功能（以后年度才能使用）；6、调整《企业所得税年度申报表》部分公式（主要是主表中弥补亏损、境外所得等数据必须从相应附表链接）。客户端操作及要求常见问题：1、截止目前，本年税务清结软件已多次改动，请专管员发放客户端时，注意更新。如发现个人所得税、土地增值税、契税无法填写应交税款；财务报表不能填写负数；安装时报错、导出EXCEL时报错；社保检查表合计不准确;导出EXCEL时有垃圾数据；未填表格导出EXCEL时年度和填表时间错误；附表三不征税收入不能填；

4、资产负债表47、49行数据错误等问题，均可通过重新下载并安装最新客户端的方式来纠正（直接安装，不用卸载老程序，以免已填数据丢失）。如未遇到上述问题，可不升级。2、如纳税人遇到数字不能录入的情况，请告知纳税人关闭输入法或将输入法改为半角输入。3、由于不能匹配所有类型打印机，今年版本中打印功能已取消，取而代之的是EXCEL表格导出功能，在“审核上报数据”菜单，通过审核的数据可批量导出EXCEL表格，纳税人可导出后进行打印（导出表格被密码锁定，不可修改，也不可复制，复制后数据会发生变化）。纳税服务QQ群：127336836（由于群容量有限，无问题的纳税人请不

5、要申请加群,已完成税务清结工作的纳税人请自觉退群）客户端操作及要求客户端操作要求及口径一、基础信息基本情况界面数据，除经营地址外，其他栏目均为必填项。基本情况界面所填数据均会影响后面所填表格的类型。客户端操作及要求1、经营行业经营行业的填写与后续选择纳税评估行业范围相关，纳税人应按实际经营的行业准确填写客户端操作及要求2、企业所得税征管机关该选项是企业所得税税源户判定的主要标准，影响到税务清结申报是否成功(纳税人选择结果和省局核心系统企业所得税认定不一致的，将不能导入)，纳税人务必准确填写。国税——企业所得税在国家税务局征管地税——企业所得税在地方税务

6、局征管地税代征国税企业所得税——企业所得税在国税部门征管的交通运输业由地税部门代征非企业所得税户——行政单位、个人合伙、个人独资企业、总机构在武汉市内的非法人分支机构等不缴纳企业所得税的单位选择。除上述类型之外的不得选择该项客户端操作及要求3、企业所得税征收方式该选项直接影响到系统所展示的报表类型，请纳税人按实际企业所得税征收方式填写：查账征收——法人机构填写,系统会给出一主十一附企业所得税年度申报表（A类）核定征收——法人机构填写，系统会给出企业所得税核定征收申报表非法人分支机构预缴所得税——总机构不在武汉市内的非法人分支机构填写，系统不会给出企业所

7、得税申报表注：上步企业所得税征收机关选择了国税、地税代征国税企业所得税、非企业所得税户的，本步操作均不会给出所得税申报表客户端操作及要求4、适用申报表类型该项选择关系到系统给出的企业所得税年度申报表（A类）附表一和附表二种类。请纳税人按自身注册类型选择。一般类——除实行金融企业会计制度、事业单位、社会团体、民办非企业单位会计制度外的单位选择金融——实行金融企业会计制度的单位选择事业单位、社会团体、民办非企业单位——实行事业单位、社会团体、民办非企业单位会计制度选择客户端操作及要求5、财务报表类型该选项关系到系统给出财务报表格式，纳税人应根据自身适用的会

8、计核算方式进行选择。系统给出的财务报表类型包括：会计制度、新会计准则、行政单位财务报表、事业单