万科A2011年12月31日内部控制审计报告.pdf

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1、万科企业股份有限公司2011年12月31日内部控制审计报告内部控制审计报告KPMG-D(2012)ORNo.0007万科企业股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了万科企业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011年12月31日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审

2、计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。内部控制审计报告(续)KPMG-D(2012)ORNo.0007四、财务报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于2011年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。毕马威华振会计师事务所中国注册会计师：中国北京李婉薇温华新2012年3月9日