股权投资财务尽职调查所需资料清单.doc

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1、股权投资财务尽职调查所需资料清单一、备查类资料1、公司成立至今全套工商档案资料（工商局打印）；2、公司最新的公司章程电子版或复印件；3、公司最新的营业执照（未三证合一的，需提供组织机构代码证、国地税务登记证）、银行开户许可证，如果公司存在有关管理部门特批的经营事项，需提供相关的批准件证书，如减免税批复、高新技术企业证书、软件著作权证书、软件企业批准证书、建筑企业资质证书外汇登记证、海关注册登记证、信用证、安全许可证、排污许可证及其它有效证件。请提供复印件或扫描件；4、公司成立至今股东变化情况介绍。请提供电

2、子版；5、董事、监事、高管简介；电子版6、公司成立至今已有的各项验资、审计、评估报告，请提供原件或扫描件；7、公司成立至今股东大会、董事会有关公司改制、重组的相关会议记录及决议和利润分配的决议等，请提供原件或复印件；8、公司成立至今涉及的税收优惠文件，请提供原件或复印件；9、公司内部的财务管理制度及内部管理制度，如货币资金管理制度、存货管理制度、固定资产管理制度、研发费用核算制度、无形资产管理制度、投融资管理制度、借款管理制度、工资及员工管理制度、担保管理制度、往来款管理制度、收入成本管理制度、费用报销制

3、度、关联交易管理制度、股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理办公会议事规则等。请提供电子版；10、公司职工花名册、个税申报表、用工合同及缴纳社保情况；复印件11、截至2016年6月30日公司贷款卡信息，需要到基本户开户行打印；原件12、公司制造生产情况的介绍资料（例：业务流程、生产工艺、产品类别等）。电子版二、关于公司资产债权、债务相关证明资料1、有关资产权属证明文件，包括但不限于以下资料：（1）土地使用证以及（如果有）土地使用权出让/转让合同，土地使用权租赁协议等；采矿权证及有关协议；复

4、印件（2）房屋使用证、以及（如果有）房屋租赁协议；复印件（3）商标注册权、专利证书等工业产权权属证明；复印件（4）除房地产以外的其他固定资产的权属证明，如汽车的行驶证等；复印件（5）重大资产处置、抵押、报废等情况；原件相关资料（6）大型设备的购买合同付款凭证等；复印件2、债务及担保情况（1）借款和相应担保方式的清单；电子版（2）公司对外担保（包括向母公司和子公司）的文件清单；电子版（3）公司以人民币或外币借款的合同、协议或其他文件；复印件（4）与公司借款有关的所有担保（包括但不限于保证、抵押、质押和定金

5、等）合同、协议或其他文件；复印件与上述债务和担保有关的政府批准/登记/备案文件；主管税务机关出具的完税证明；复印件3、债权及担保情况（1）公司债权和相应担保方式的清单；电子版（2）公司债权有关的所有合同、协议或其他文件以及与该债权有关的担保合同、协议或共场所其他文件；复印件与上述债权和担保有关的政府批准/登记/备案文件；4、公司近三年已经履行完毕、正在履行及将要履行的重要合同文件、各类合同台账（复印件），例如：（1）借款合同；（2）原材料购买合同和产品销售合同（3）担保或抵押合同；（4）技术转让或许可使用

6、合同；（5）联营、合作、协作合同；（6）建筑、安装工程合同；（7）货物运输合同；（8）租赁（包括融资租赁）合同；（9）其他重要合同；三、财务会计资料1、公司2013年、2014年、2015年、2016年1-9月的会计报表和科目发生余额表（资产负债表、损益表、现金流量表等）；电子版2、股东大会、董事会有关公司改制、重组的相关会议记录及决议和利润分配的决议等；原件3、货币资金：现金盘点表、近三年所有银行账户的对帐单及余额调节表；经银行盖章确认的贷款卡信息；询证函(格式另外提供)；基本户打印银行结算账户清单；原

7、件4、六大往来科目：往来项目截止2013年末、2014年末、2015年末、2016年6月末的明细表，请列出客户全称、款项性质、年初数和期末数；电子版应收项目（包括应收帐款、其它应收款、预付帐款）帐龄分析表（划分为：1年内、1-2年、2-3年、3年-4年、4-5年、5年以上等）；电子版应付项目（包括应付帐款、其它应付款、预收帐款）同上。5、存货：最近一期的存盘点计划、盘点表（种类、品名、单价、帐面数量、实盘数量、差异、计价方法、备注等），盘盈盘亏及毁损明细清单；电子版或复印件6、固定资产：固定资产明细清单（

8、包括名称、规格型号、购入时间、原值、折旧年限、残值率、累计折旧、净值）及各种保险单；电子版或复印件7、在建工程：在建工程明细清单（名称、预算或合同总价、已付款额等）；电子版另需提供：项目建议书、可研报告、预算书、规划许可证、工程实施许可证、监理报告（按单项工程）、造价审核报告、质量监督部门的验收报告。8、长期股权投资明细表及其相关的合同协议、法律文件；电子版或复印件9、长期待摊费用、递延资产：其它资产科目的明细表及递延摊销政策