审计工作记录表.doc

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1、审计工作记录表索引号：被审计单位名称2016年北京**大学**项目专项审计工作记录时间2017年11月22日审计项目名称（同审计方案一致）执行的审计程序和工作情况：1.通过访谈或其他具体方法（方法包括检查、监盘、观察、查询、函证、录音、录像、拍照、复印、计算等_内部通用审计规范第4部分审计证据）XXX，了解XXX，取得XXX资料，进行XX（分析、汇总、编制表单等）检查；2.本次对**项目进行专项审计，重点抽查了XX（具体资料名称等，根据内部通用审计规范第16部分_审计抽样原则进行样本的选取，并说明选取原则与数量）；3.本次对**项目进行专项审计的要点是检查，是否严格执行《****管理办

2、法》，财务手续是否齐备，并通过访谈经办人，做进一步落实或进步验证等，得出初步判断。审计查证过程及发现情况：（按照审计过程发现的情况进行分类编写）1.XX方面（复核性）：经过对这些凭证的抽查审计，认为****管理环节比较完善，*****按照相关制度执行，签字齐全，报销手续完备。2.XX方面（问题类）：审计过程中也发现****问题。3.XX方面（建议类）：建议相关部门完善内部控制制度，及时解决***问题（2中提出的问题）记录人：1/1