短期投资管理办法.pdf

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1、上海贝岭股份有限公司短期投资管理制度第一章总则第一条为加强与规范上海贝岭股份有限公司（以下简称“公司”）短期投资业务的管理有效控制风险，提高收益水平，特制定本制度。第二条公司在不影响正常主营业务的前提下，利用闲置资金，遵循合规性、安全性、收益性原则进行短期投资操作。短期投资的品种、程序、手段等必须符合国家有关法律、法规、《上市规则》、《公司章程》的和管理层有关制度的规定。第三条公司董事会批准短期投资方案，总裁负责组织实施。第二章投资的品种和金额第四条本制度所指的短期投资是指为获取短期收益而持有，时间在一年以内的流动资产投资，非上市公司的股权投资除外。第五条

2、公司不参与期货、权证等高风险有价证券买入。禁止在二级市场买入股票等短期投资产品。公司可参与的短期投资的品种限于：1、一级市场申购，包括网上新股申购（新股以大盘股为主）；2、国债回购。第六条短期投资的额度及方案由董事会每年度核准，在不得影响正常生产经营业务所需流动资金的前提下，金额控制在不超过公司净资产的10%，不得动用借贷资金及募集资金。第三章投资管理第七条由公司总裁牵头成立公司投资管理工作小组，投资管理部负责人、财务管理负责人、内控法务部负责人为投资管理工作小组成员。工作小组负责审批投资方案、合理安排资金、落实风险管理措施等，共同承担投资决策责任。在项目

3、操作过程中，如根据实际情况需要对投资方案进行调整或中止。第八条由公司投资管理部提出投资方案，负责证券账户及交易密码等投资1项目实施操作的管理。开展短期投资业务必须以公司名义进行，不得假借他人名义或以个人名义进行，不得将账户转借他人使用。不得从短期投资账户提取现金。第九条由公司财务部合理安排资金，包括资金申请、公司银行账户资金划入短期投资银行账户等，同时负责所属证券公司的资金密码管理。第十条由公司内控法务部负责操作流程的合规性的审核及监督指导。第四章项目实施第十一条资金在申购日当天打入开设在证券公司的资金帐户并申购新股，申购不成功的资金解冻的当天调回公司指定

4、短期投资银行帐户，第十二条公司投资管理部门专人办理短期投资相关业务，并负责如下短期投资业务的实施：1、在对市场充分调研的基础上，提交短期投资项目审批表。网上新股申购由投资管理工作小组批准和总裁签署后执行。项目审批须在新股申购日前三个工作日完成。2、按照审批意见负责投资项目的前台交易及投资资金转回公司银行账户的申请。3、必须定期打印期间交易记录明细，加盖证券机构等经办部门公章后，交财务部作为入账依据。4、经办人应建立短期投资交易台帐，对资金收支、运作结果进行统计和审核，并在每月终了后及时向投资负责人、财务负责人、公司总裁和董事长汇报上月及累计短期投资情况。5

5、、在新股处置上，申购所中新股上市后，须在上市首日抛出。6、新股申购及抛售操作上，应由2人（投资管理部门专人办理、投资管理部门负责人审核）以上专人负责操作。第十三条申购成功的资金在新股抛售后次日由财务部调回公司指定银行帐户，款项不得挪作他用。第十四条短期投资业务的职责应实行分离：1、投资计划编制人员与审批人员分离；2、负责短期投资操作的人员与会计记录人员分离；23、参与投资交易活动的人员与负责有价证券盘点工作的人员分离。第十五条凡公司进行短期投资的报告、开户资料、协议、董事会决议、会议记录等文件应专门存档保管，每年装订后按公司档案管理的规定进行管理。第十六条

6、短期投资的会计核算参照短期投资相关会计核算制度执行。第五章监督与控制第十七条投资管理负责人应对投资账户的使用、投资方案的执行、投资资金的管理等进行监督和检查，每笔短期投资变动均应及时报公司内控/法务部和董办备案。第十八条公司内控/法务部应在每季度末或必要时对公司短期投资的内部控制制度、会计记录、短期投资的资金收支、运作结果进行审计，提出审计意见和建议，向财务负责人、总裁和董事会报告。必要时，可由董事会审计委员会参与审计。第十九条短期投资操作中涉及付款权限的，按公司《授权管理办法》和《授权书》执行。第二十条公司监事会对公司的短期投资情况定期监督。具体由公司监

7、事会指定一名监事和董事会审计委员会指定一名独立董事共同负责。第六章附则第二十一条本制度于公司董事会批准之日起执行。附件一：操作流程图附件二：上海贝岭股份有限公司短期投资项目审批表(网上申购)上海贝岭股份有限公司二○○七年十一月十九日3附件一：操作流程图流程部门时间调整投资方案投资/技术管理部T-3审核不通过停止、调整投资决策投资决策小组T-2通过资金划转财务部T通知申购操作投资/技术管理部T编写中签结果报告投资/技术管理部T+4通知剩余资金划回财务部T+4制作实施结果报告投资/技术管理部上市首日资金划回财务部上市次日注：T为新股申购当日4附件二：上海贝岭股

8、份有限公司短期投资项目审批表(网上申购)项目号：资金金额资金来源运