小型公司业务招待费管理办法.pdf

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1、业务招待费管理制度第1条目的为规范并控制本项目的业务招待费支出，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于本项目全体员工。第3条定义所谓业务招待费是指企业为经营业务的合理需要而发生并支付的应酬费用。包括：1、因业务需要宴请的开支（包括饭后娱乐、交通开支）。2、因业务需要招待客人参观旅游景点的费用（含交通费）。3、因业务需要赠送土特产、礼品以及代币券（卡）等的费用。4、因业务需要报销来企业办事的非本单位员工的差旅费（含住宿、餐费、交通费及杂费）第4条业务招待费支出审批办法1、业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。2、业务招待费计入经办人的个人费用中

2、。3、项目经理发生的业务招待费用，凭发票据实报销。4、业务招待费的报销应事先填写“业务招待申请审批单”（见附件）5、项目一般人员无权宴请客户或赠送礼品；礼品的报销应注明礼品内容、礼品接收人等。6、项目人员的招待费申请程序（1）项目人员的业务接待，在填写“业务招待费申请审批单”并报经相关领导批准后，填写借款单，向财务部借支（额度不得超过当月基本薪资），并于招待事宜结束后3天内凭借有效票据报销该笔支出。（2）若遇到临时性招待，需通过电话向上级领导申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后24小时内，补填《业务招待申请审批单》，凭借有效票据报销。7、业务招待审批事项按照

3、级别不同，业务招待审批事项设定如下。（1）项目部部门主管，每次确需招待时，须填写业务招待申请单，并向张总审批，申请单放至财务部。（2）主管领导每笔招待费都需向总经理申请批准，如张总出差，须电话报批。8、业务招待时，可由业务经办人的上一级主管领导陪同参与，费用计入业务经办人借支款。9、本公司人员数量不可超过对方。第5条费用报销审批手续1、经办人员必须在每笔招待支出发生后的3天内，将《业务招待申请审批单》连同有效票据报送所属主管初审。2、主管初审无误后报送财务部复审，再报总经理审批。第6条以上规定从2010年8月1日起开始执行。部门负责人签字：附件：业务招待申请审

4、批单经办部门：申请时间：20年月日来客单位来客姓名及职位招待日期、地点顾客方面同席者本公司同席者申本次招待理由及可请获得的效果：申请金额(大写)￥：元总经理审批意见部门经理审核意见实际支(大写)单据张数出金额(小写)￥：元报超支原因销总经理审批意见财务审核部门经理审核意见经办人