关于慎重出具验资资金证明的法律风险提示.docx

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1、关于慎重出具验资资金证明的法律风险提示验资资金证明是企业取得法人营业执照的基础，在一定程度上了反映企业的偿债能力，构成对债权人担保。实际操作中，如果金融机构碍于情面为未出资或未足额出资的出资人出具不完全准确或不属实的验资资金证明，导致企业注册资金或偿债能力不足，第三人基于对该验资证明的合理依赖而与该企业进行交易，由此遭受损失，金融机构可能因此被要求承担责任。为规范出具资金证明的操作管理，规避隐含的风险隐患，现将有关事项提示如下：1、严格审查申请人及账户信息。对客户申请出具验资资金证明的账户，应严格审查存款人及账户信息的真实性，核查对应账户时点余额及

2、账户状态，出具的验资资金证明必须符合条件规定。2、出具标准化存款证明书文本。应按照格式文本出具验资资金证明，以规范存款证明书的效用、格式。3、明确资金证明时点或时段。出具时段资金证明，必须同时办理账户冻结手续，证明书有效期必须与存款申请的冻结有效期一致，否则只能出具时点存款证明。4、严格证明书出具流程。为防止内部人员违规出具证明书引发操作风险，应严格管控存款证明的申请、审核、开具等环节，严格执行“负责人审批同意、双人复核办理”的办理原则。未经有权人审批，不得以任何形式出具任何资金证明书。