基层工会新旧会计科目衔接表和有关分录处理.doc

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1、基层工会新旧会计科目衔接表和有关分录处理一、资产类2009年12月31日原会计科目余额按新制度调整科目和余额做调整会计分录2010年1月1日新会计科目归并后余额原科目期末数新科目年初数新科目年初数现金库存现金借：库存现金贷：现金库存现金银行存款银行存款借：银行存款贷：银行存款银行存款暂付款其他应收款一咏科目）借：其他应收款—（原科目）贷：暂付款其他应收款一傣科目）借岀款借出款借：借出款贷：借出款借出款库存材料库存物品借:库存物品贷：库存材料库存物品有价证券投资基金结余＜：结余贷：投资基金投资投资投资借：投资贷：有

2、价证券投资固定资产固定资产借：固定资产贷：固定资产固定资产资产合计资产合计资产合计二、负债和净资产类2009年12月31日原会计科目余额按新制度调螯科目和余额会计分录2010年1月1日新会计科目归并后余额原科目期末数新科目年初数新科目年初数暂存款其他应付款-（原科目）借：暂存款贷：其他应付款—（原科目）其他应付款一（原科目）借入款借入款借：借入款贷：借入款借入款代管经费代管经费借：代管经费贷：代管经费结余代管经费结余负债合计负債合计负债合计固定基金固定基金借：固定基金贷：固定基金固定基金投资基金投资基金借：投资基

3、金贷：投资基金投资基金一（原有）—（有价证券）经费结余结余借：经费结余贷：结余一（原有）结余—（原有）一（代管经费）—（有价证券）净资产合计净资产合计净资产合计负债和净资产合计负债和净资产合计负债和净资产合计公司规章制度一、公司形彖1、员工必须清楚地了解公司的经营范鬧和管理结构，并能向客户及外界止确地介绍公司情况。2、在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。3、在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声嗔哗。4、遇有客人进入工作场地应礼貌劝阻，上班吋间（包括午餐时间

4、）办公室内应保证有人接待。5、接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重耍电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。6、员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注重公司形象,按照具体规定使用公司统一•的名片、公司标识及落款。7、员工在工作时■间内须保持良好的精神面貌。8、员工要注重个人仪态仪表，工作时间的看装及修饰须大方得体。二、生活作息1、员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。2、作息时间规定1）、夏季作息时间表（4月——9月）上班时间早

5、&30午休12：00——14：00下班吋间晚1&002）、冬季作息时间表（10月——3月）上班时间早9：00午休12：00——13：30下班时间晚17：303、员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。4、员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要纽•成部分。5、员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。6、员工遇突发疾病须当天向主管经理谙假，事后补交相关证明。7、事假需提前向主管经理提出屮请，并填写【请假申请单】，经批准后方可休息。8、员工享有国家法定节假日止當休

6、息的权利，公司不提倡员工加班，鼓励员工在日廉工作时间内做好本职工作。如公司要求员工加班，计发加班工资及补贴；员工因工作需耍自行要求加班，需向部门主管或经理提出申请，准许后方可加班。1）、加班费标准公司规定加班费标准为10元/小时；2）、加班费领収加班费领取时间为每月24口（工资发放口）。三、卫生规范1、员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地而、桌而及设备的幣洁。2、员工须白觉保持公共区域的卫生，发现不淸洁的情况，应及时清理。3、员工在公司内接待来访客人，事后需立R卩清理会客区。4、办公区域内严禁吸烟°5、止确使

7、用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。6、要爱护办公区域的花木。四、工作要求仁工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。2、新入职员工的试用期为三个月，员工在试用期内要按月进行考评。详见《员工试用期考核表》O3、公司内所制定的《员工日程农》是衡量员工完成工作量的依据，耍求员工每天耍认真、详尽的填写,作为公司考核员工工作量的标准.4、职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室），如需在个人工作区域内进行谈话的，时

8、间一般不应超过三分钟（特殊情况除外）。5、加强学习与工作相关的专业知识及技能，积极参加公司纽织的各项培训（培训将施行签到制，出席记录和培训考核也将作为公司绩效考核的部分）°6、经常总结工作中的得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。7、不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议。8、员工在工作吋间必须全身心地投入，保持高效率地工作。9、员工在任何时间均不可利用