高收入家庭理财计划案例.ppt

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1、理财案例制作高收入家庭实现财务自由罗氏夫妇家庭的资产负债表单位元资产项目金额收益率占比负债项目金额净值金额占比流动性资产存款8000003.00%27.97%消费性负债贷款0流动性净值80000027.97%小计80000027.97%小计0投资性资产基金投资1000009.00%3.50%投资性负债房产贷款0投资性净值41000014.34%保单现值600005.00%2.10%证券融资0养老金1500006.00%5.24%住房公积金1000003.00%3.50%小计41000014.34%小计0自用性资产自用房产150000052.45%自用性负债房产贷款0自用

2、性净值165000057.69%自用小车1500005.24%小计165000057.69%小计0资产合计2860000100.00%负债合计0净值合计2860000100.00%财务诊断财务诊断流动性不健康罗氏夫妇持有的现金和现金等价物太多，应对突发事件，应急储备基金，一般是月支出的3至6倍，考虑到罗氏夫妇的工作职位和收支水平，建议拿出5万作应急储备基金。剩余资金可投入到股票或债券市场，已获得较高收益。适度的负债更健康从罗氏夫妇的资产负债表来看，他们完全无负债，其实为追求更高的生活质量，适度的负债是可取得。家庭保障要全面以罗先生目前的收入水平，仅有简单的家庭人身保险和

3、标准的社会保险，是不够的，为了保障家庭生活得可持续发展，应相应的再购买一些商业保险。投资结构不健康此家庭把大部分的资金以定期存款的的方式投资，这样虽然投资风险较小。考虑到罗氏夫妇的收入能力和风险承受能力，可以可以增加一些股票和债券的投资，在可承担风险的范围内，提高收益。家庭当年税后可支配收入罗先生:养老保险=2500*3*8%=600单位=2500*3*20%=1500医疗保险=2500*3*2%=150单位=2500*3*6%=450住房公积金=2500*3*5%=375单位=10000*5%=500个人负担合计:1125单位负担合计:2450罗先生税前月收入：250

4、00罗先生每月应税收入：25000-2000-600-150-375=21875适用税率25%速算扣除数1375罗先生每月应交税金：21875*25%-1375=4094罗先生年税后收入：（25000-1125-4094）*12=19781*12=237372年终奖：30000适用税率：25%速算扣除数137530000*10%-1375=1625税后收入：30000-1625=28375罗先生年收入合计：237372+28375=265747罗太太：养老保险=2500*3*8%=600单位=2500*3*20%=1500医疗保险=2500*3*2%=150单位=250

5、0*3*6%=450住房公积金=2500*3*5%=375单位=10000*5%=500个人负担合计:1125单位负担合计:2450罗太太税前月收入：18000罗太太每月应税收入：18000-2000-600-150-375=14875适用税率20%速算扣除数375罗太太每月应交税金：14875*20%-375=2600罗太太年税后收入：（18000-1125-2600）*12=14275*12=171300年终奖：20000适用税率：25%速算扣除数137520000*10%-1375=625税后收入：20000-625=19375罗太太年收入合计：171300+19

6、375=190675家庭其他收入存款利息和基金投资年收益合计有28,000元假设：其中定期存款利息收入为20000；基金投资收益为8000税后年利息收入：20000*(1-5%)=19000基金年收益:8000家庭的年税后可支配收入：265747+190675+19000+8000=483422罗氏夫妇年度的收入支出表（年度）收入科目金额（元）支出科目金额（元）先生年收入(税后)265747生活支出120000太太年收入（税后）190675保费支出14000股息和投资收入27000旅游支出15000家庭总收入483422家庭总支出149000年度收支结余334422投资

7、建议风险属性分析与投资规划建议风险承受能力评分表年龄10分8分6分4分2分客户得分40总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分35就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业8家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代6置产状况投资不动产自宅无房贷房贷<50％房贷>50％无自宅8投资经验10年以上6～10年2～5年1年以内无6投资知识有专业证照财金科系毕自修有心得懂一些一片空白4总分67风险态度评分表忍受亏损%10分8分6分4分2分客户得分10不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50