出纳委派管理制度.doc

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1、三一集团有限公司管理制度出纳委派管理制度ZD/CN001-2010修订号V4实施日期2010年8月20日第6页共13页1目的规范出纳人员的委派与管理，向集团各单位提供优质的出纳服务，圆满完成出纳工作任务。2范围本制度适用于三一集团各单位。3职责与权限出纳人员实行“双重管理、双重考核”机制。3.1出纳管理部的职责与权限3.1.1负责出纳人员招聘、委派、人事管理、业务培训、业务稽查以及工作指导。3.1.2有权对各单位违反集团有关财务制度和出纳人员委派工作制度的行为提出批评意见，并向集团公司提出处理建议。3.1.3有权对未上报资金审批授权程序或所报资金审批授权程序存在重大缺

2、失的单位暂停委派出纳，并向其事业部财务本部提出对其暂停办理资金收支业务、限期整改的要求，整改未达标，其会计核算及资金收支活动由事业部财务本部办理。3.1.4有权提出保证资金安全周转的合理建议与要求。出纳人员办理存取大额现金业务（壹万元及以上）由所在单位指派专人或专车护送，否则，出现资金安全问题由所在单位负责人与财务负责人负主要责任。3.2各级财务部门的职责与权限3.2.1各单位财务负责人作为资金管控第一责任人，负责出纳人员日常工作的监管与考核，每月对出纳员的工作情况进行考核与评价。3.2.2各单位财务部门须结合本单位业务特点或特殊业务，对出纳进行必要的业务培训及指导。

3、3.2.3安排出纳兼职工作必须报出纳管理部备案。3.2.4有权对出纳人员的工作差错和不尽职情况向出纳管理部提出批评意见，对不称职出纳提出撤换建议。3.2.5为出纳人员提供必要的工作（电脑、保险柜、点钞机、摄像头或防盗系统等）和生活（住宿）条件。3.3出纳人员的职责与权限出纳人员职责与权限详情见《出纳业务管理制度》。3.4出纳请假代岗职责明确3.4.1出纳请假10天之内（含10天），由派驻单位财务部门指定专人代岗履行出纳职责，并报出纳管理部备案；10天以上由出纳管理部委派新出纳。3.4.2出纳离岗必须办理工作交接，交接资料所在单位财务部门存档，并报出纳管理部备案。4关键

4、指标4.1工作委派：集团各单位出纳由财务部统一提报需求，经出纳管理部与财务总部内部稽核部共同评审决定，是否委派专职出纳或指定一名兼职出纳，各单位不得变相或自行聘用出纳员。4.2工作调配：实行岗位轮换机制，原则上严禁出纳在派驻单位直接转岗。4.3培训：出纳部负责专（兼）职出纳岗前培训及业务集中培训。4.4激励淘汰制：实施首位激励和末位淘汰。4.5纪律守则4.5.1工作纪律：认真履行岗位职责；严格遵守集团和所在单位的财务管理制度；工作日24小时保持通讯畅通。4.5.2职业道德：爱岗位敬业，保守公司秘密；提高自身道德休养，未经批准不得接受所在单位的奖金、津贴、福利；不接受往

5、来单位馈赠；不准报销与完成出纳工作无关的费用。5相关文件《出纳业务管理制度》6工作记录工作交接清单一式肆份，出纳管理部、交接单位财务部、交接当事人分别负责保管并保存5年。7罚则违反本制度，公司视情节给予调离岗位、纪律处分、解除合同等处罚；给公司造成经济损失的，依法行使追偿权利；触犯刑律的，移交司法机关处理。8附加说明本制度由出纳管理部制定并负责解释归口管理。本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件三一集团有限公司管理制度出纳委派管理制度ZD/CN001-2010修订号V4实施日期2010年8月20日第6页共13页附件1：本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控

6、文件三一集团有限公司管理制度出纳委派管理制度ZD/CN001-2010修订号V4实施日期2010年8月20日第6页共13页附件2：本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件三一集团有限公司管理制度出纳委派管理制度ZD/CN001-2010修订号V4实施日期2010年8月20日第6页共13页附件3：出纳需求申报表申请部门填写（必填）申请单位申请日期单位性质财务负责人联系方式电话手机邮箱单位负责人联系方式电话手机邮箱委派地址日均业务笔数月资金流日均现金流银行账户状况是否配置会计□有□无申请原因审批人审批时间年月日出纳部填写是否委派出纳□是□否出纳安排□专职出纳□兼职出

7、纳出纳预计到位时间说明事项签名：本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件三一集团有限公司管理制度出纳委派管理制度ZD/CN001-2010修订号V4实施日期2010年8月20日第6页共13页附表1：出纳人员岗位轮换工作交接表（总表）单位名称：原岗位出纳　接岗岗位出纳　交接内容现金（现金不允许出现未达账，原岗位出纳员负责办理完毕任职期间内的所有现金凭证）须附现金盘点表银行存款见银行资金账户交接表（含POS机卡余额、银行卡余额），余额调节表×份。银行支票现金支票及转账支票，须附空白支票盘点表其他票据承兑汇票、未进账的支票、有价证券、收据等…（支票要