出纳_收汇结算任务.pptx

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1、收汇结算任务02CONTENTS结汇申请书01购买外汇申请书外汇概念外汇外币《中华人民共和国外汇管理条例》外汇是指外国货币或者以外国货币表示的，可用于国际清偿的支付手段和资产，即一切在国内外银行的外币存款，在国外能得偿付的外币、外币票据、各种支付凭证、股票和债券，以及可以用来清偿国际间债务的其他资产，都属于外汇范畴。只有掌握外币的基本常识，才能顺利地完成外汇工作任务外汇内容外国货币，包括纸币、铸币A外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等B外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等C特别提款权、欧洲货币单位D其他外汇资产E外汇申请书实务中，汇款出境，需要购买外汇申

2、请书一式两联第一联银行作支付借方凭证联01第二联客户留存联02外汇申请书填制说明（1）根据企业的开户银行填写（2）根据企业的全称填写（3）根据企业的外币账户、人民币账户填写（4）填写购买外汇的大写外币金额，大写数字前应加币种；小写：填写购买外币的小写金额,小写数字前加币种符号（5）由银行根据买卖外汇当日的汇率填写（6）填写购买外汇当日根据汇率换算的大写、小写人民币金额（7）根据购买外汇的支付方式进行选择外汇申请书填制说明（8）根据购买外汇的用途进行选择（9）根据对外结算方式进行选择（10）根据合同上购买商品的名称填写（11）根据合同上购买商品的数量填写（12）根据合同号及合同金

3、额填写（13）根据发票号及发票金额填写（14）根据核销单号码填写（15）采用信用证的根据信用证号码填写外汇申请书填制说明（16）根据进口商品的类型进行选择（17）根据申请购汇时所提供资料进行选择（18）填写申请企业的全称、联系方式、申请日期，并盖上企业的预留印鉴（19）填写银行相关经办人的签名、审批日期，以及盖上银行的印章02CONTENTS结汇申请书01购买外汇申请书结汇的概念结汇是将外汇收入出售给外汇指定银行，银行按一定汇率付给本国货币的行为。强制结汇A意愿结汇B限额结汇C结汇的种类：我国实行的是意愿结汇制意愿结汇是指外汇收入可以卖给外汇指定银行，也可以开立外汇账簿保留，是

4、否结汇由外汇收入所有者自己决定。结汇申请书外汇收入出售给外汇指定银行时，要填写结汇申请书第一联银行审批联1第二联银行记账凭证联2第三联客户回单联3一式三联结汇申请书填制说明（1）填写申请结汇的日期（2）填写企业开户银行的名称（3）填写结汇的汇率，一般由银行定（4）填写申请结汇的外币金额，金额前应标明币种（5）填写申请结汇的外币金额所在的外币账号（6）填写申请结汇的金额划入的人民币账户所在的银行（7）填写申请结汇的金额划入的人民币账号（8）填写收款的单位或个人名称结汇申请书填制说明（9）填写即期结汇的日期（10）填写远期结汇的日期（11）填写远期结汇的期限（12）填写择期交易的期

5、间（13）填写结汇交易性质的代码（14）填写结汇交易性质的代码名称（15）根据结汇申请单位的主体性质进行选择（16）盖申请单位的预留印鉴（17）填写申请日期（18）填写申请单位的联系方式（19）银行审批签章THANKS