金融稳健统计概述.ppt

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1、第四章金融稳健统计第一节金融稳健统计概述第二节金融稳健统计的数据基础第三节金融稳健统计的核心指标第四节金融稳健统计的鼓励指标第一节金融稳健统计概述一、金融稳健统计的概念金融稳定基本可以解释为金融体系具有如下能力：（1）提高经济效率，包括资源配置、财富积累、经济增长和社会繁荣；（2）评估、定价、分配和管理金融风险；（3）通过自我纠偏，抗击内部和外部冲击造成的不平衡。金融稳定的定义是：只要金融体系能够抗击内生或由于外部未预料的冲击造成的不平衡，继续履行提高实际经济运行效率的只能，金融体系就处于一系列不同层次的稳定状态中。二、金融稳健统计的基本内容金融稳健统计

2、主要是通过金融稳健指标来实现的。金融稳健指标是反映一个国家的金融性公司、非金融性公司和住户部门金融运行稳健性的指标体系，它包括金融性公司、非金融性公司和住户部门的有关指标以及金融机构关系密切的证券市场和房地产的有关指标。由于各个国家和地区之间的金融发展水平以及统计发展水平参差不齐，会计核算方式不尽相同，故IMF将金融稳健指标分为“核心指标”和“鼓励指标”两部分。（一）金融稳健指标的核心指标金融稳健指标的核心指标只包括存款机构的相关指标。金融稳健统计的核心指标是依据巴塞尔协议进行设计，从资本重组型、资产质量、收益与利润、流动性及对市场风险的敏感程度等五个方

3、面对存款机构的风险状况进行监测。P184表4-1金融稳健指标的核心指标（二）金融稳健指标的鼓励指标金融稳健指标的鼓励指标除了包括存款机构的相关指标外，还包括其他金融性公司、非金融性公司、住户部门、证券市场及房地产市场的有关指标。P185表4-2金融稳健指标的鼓励指标三、金融稳健指标的特点金融稳健指标的主要作用是从不同角度对经济金融的运行状况作出描述，多层次、全方位地反映金融运行的主要方面和可能发生的各种变化，进而实施全面的金融风险监测。因此，IMF所设计的金融稳健指标具有以下特点：（一）系统性（二）综合性（三）规范性（四）可操作性四、研究金融稳健统计的意

4、义因为金融危机通常具有传染性和破坏性，发生在个别国家、个别地区、个别金融机构的金融危机，如果缺乏有效的控制、预防、隔离措施，就会形成“多米诺骨牌”效应，迅速向周边国家及地区蔓延，甚至连一些金融体系健全的国家或金融机构健全的国家或金融机构也难以避免，1997年的亚洲金融危机，2007-2008年的美国金融风暴都是最好的例证。由于金融危机的出现常常以一系列的经济、金融指标恶化为先兆，所以金融界人士普遍认为，如果能够根据一系列金融指标对金融风险进行预警，那么防止金融危机的发生时可能的。第二节金融稳健统计的数据基础金融稳健统计的基础数据主要来源于相关部门的利润表

5、、资产负债表以及有关金融监管的统计数据。根据机构部门分类，可以将各金融稳健统计所涉及的部门分为金融性公司、非金融性公司、住户部门。一、金融性公司金融稳健统计的数据基础金融性公司包括存款机构和其他金融性公司，其中存款机构在金融体系中居于核心的位置，其他金融性公司是金融体系的重要组成部分。由于存款机构的利润表、资产负债表与其他金融性公司的利润表、资产负债表所包含的项目及定义基本相同，所有本节仅以存款机构为例，对金融性公司的数据基础加以介绍。存款机构的基础数据主要来源于存款机构的利润表、存款机构的资产负债表和金融监管统计数据。（一）存款机构的利润表存款机构的利

6、润表是反映存款机构在一定期间内经营成果的会计报表，它揭示了存款机构利润的计算过程和利润的形成过程。P190表4-3存款机构的利润表（二）存款机构的资产负债表1.资产负债表中的指标存款机构的资产负债表是反映存款机构在某一特定时间的资产、负债、所有者权益等财务状况的会计报表。P191表4-4存款机构的资产负债表2.与资产负债表相关的指标根据实际分析的需要，可以将存款机构资产负债表中的指标进行细化得到一些分类指标，这些指标可以分为四类，具体如下：第一类：1.流动资产（狭义和广义）2.短期负债第二类：1.不良贷款2.居住用房地产贷款3.商业用房地产贷款4.各地区

7、贷款5.大额信贷风险暴露第三类：1.外汇贷款2.外汇负债3.外汇净开放头寸第四类：1.股权类资产净开放头寸（三）金融监管统计数据存款机构金融稳健统计的基础数据除来源于存款机构的利润表和资产负债表以外，还来源于有关金融监管统计数据。金融监管统计指标主要是根据审慎监管的原则，按照巴塞尔协议的要求进行设置的。具体如下：1.一级资本2.二级资本3.三级资本4.根据监管要求产生的扣减项5.总的净资本额6.风险加权资本7.对国内其他存款机构的股权投资二、非金融性公司金融稳健统计的数据基础非金融性公司的基础数据主要来源于非金融性公司的利润表和非金融性公司的资产负债表。

8、（一）非金融性公司的利润表非金融性公司的利润表是反映非金融性公司在一定期间经营成