会计科目及帐页格式(发送).docx

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1、1.科目设置及账页格式类型级次科目编码科目名称账页格式余额方向总账账户序号资产11001库存现金三栏式借1资产11002银行存款三栏式借2资产11012其他货币资金三栏式借3资产2101201外埠存款三栏式借资产2101202银行汇票三栏式借资产11101交易性金融资产三栏式借4资产2110101债券投资三栏式借资产11121应收票据三栏式借5资产2112101泰安农机公司三栏式借资产2112102齐鲁光学仪器公司三栏式借资产11122应收账款三栏式借6资产2112201长乐修配公司三栏式借资产2112202兴华机械公司三栏式

2、借资产2112203和平公司三栏式借资产2112204鲁南农机公司三栏式借资产2112205泰安农机公司三栏式借资产11123预付账款三栏式借7资产2112301预付报刊费三栏式借资产2112302预付租金三栏式借资产11131应收股利三栏式借8资产2113101A公司三栏式借资产11221其他应收款三栏式借9资产2122101陈塘庄街办工厂三栏式借资产2122102技工学校三栏式借资产2122103总务部门三栏式借资产2122104机修车间三栏式借资产2122105王东三栏式借资产2122106沈阳车站三栏式借资产11231

3、坏账准备三栏式贷10资产11401材料采购三栏式借11资产2140101原料主要材料三栏式借资产314010101圆钢数量金额式借资产314010102磁电机数量金额式借资产314010103钢板数量金额式借资产314010104其他数量金额式借资产2140102辅助材料三栏式借资产314010201机油数量金额式借资产314010202其他数量金额式借资产2140103燃料三栏式借资产314010301煤数量金额式借资产2140104修理用备件三栏式借资产314010401轴承数量金额式借资产214105周转材料三栏式借资产

4、314010501低值易耗品三栏式借资产4工作服数量金额式借资产4车刀数量金额式借资产4活扳子数量金额式借资产11403原材料三栏式借12资产2140301原料主要材料三栏式借资产314030101生铁数量金额式借资产314030102圆钢数量金额式借资产314030103钢板数量金额式借资产314030104磁电机数量金额式借资产314030105其他A数量金额式借资产2140302辅助材料三栏式借资产314030201机油数量金额式借资产314030202原木数量金额式借资产314030203其他B数量金额式借资产2140

5、303燃料三栏式借资产214030301煤数量金额式借资产2140304修理用备件三栏式借资产314030401轴承数量金额式借资产314030402其他D数量金额式借资产3140305其他数量金额式借资产11404材料成本差异三栏式借13资产140401A类材料及主要材料差异三栏式借资产140402B类辅助材料差异三栏式借资产140403C类燃料差异三栏式借资产140404D类修理类备用差异三栏式借资产140405周转材料三栏式借资产11405库存商品三栏式借14资产2140501甲产品数量金额式借资产2140502乙产品数

6、量金额式借资产11408委托加工物资三栏式借15资产11411周转材料三栏式借16资产2141102低值易耗品数量金额式借资产314110201车刀数量金额式借资产314110202工作服数量金额式借资产314110203活扳子数量金额式借资产314110204其他数量金额式借资产2141101包装物数量金额式借资产314110101库存未用数量金额式借资产41411010101木箱数量金额式借资产41411010102铁桶数量金额式借资产41411010103其他包装物数量金额式借资产314110102库存已用数量金额式借资

7、产41411010201木箱数量金额式借资产41411010202铁桶数量金额式借资产41411010203其他包装物数量金额式借资产314110103出借数量金额式借资产41411010301木箱数量金额式借资产41411010302铁桶数量金额式借资产41411010303其他包装物数量金额式借资产314110104出租数量金额式借资产41411010401木箱数量金额式借资产41411010402铁桶数量金额式借资产41411010403其他包装物数量金额式借资产314110105包装物摊销数量金额式借资产11511长期

8、股权投资三栏式借17资产2151101A公司三栏式借资产2151102振兴公司三栏式借资产11512长期投资减值准备三栏式借18资产11531长期应收款三栏式借19资产2153101永华医药公司三栏式借资产2153102大华水产公司三栏式借资产11601固定资产三栏式借20资