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《华峰超纤2010年年度审计报告 2011-04-22.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、上海华峰超纤材料股份有限公司审计报告及财务报表2010年度上海华峰超纤材料股份有限公司审计报告及财务报表（2010年1月1日至2010年12月31日止）目录页次一、审计报告1-2二、财务报表资产负债表1-2利润表3现金流量表4所有者权益变动表5-6财务报表附注1-44审计报告信会师报字[2011]第12204号上海华峰超纤材料股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海华峰超纤材料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表，2010年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理
2、层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和
3、披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。审计报告第1页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及
4、2010年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所有限公司中国注册会计师：朱伟中国注册会计师：张建新中国·上海二O一一年四月二十一日审计报告第2页上海华峰超纤材料股份有限公司资产负债表2010年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注四期末余额年初余额流动资产：货币资金（一）16,278,833.9136,666,756.83交易性金融资产应收票据（二）36,286,724.004,426,072.00应收账款（三）34,138,603.8563,692,996.66预付款项（四）32,263,834.0128,8
5、49,869.21应收利息应收股利其他应收款（五）2,837,539.281,294,493.03存货（六）82,812,266.2156,594,422.75一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计204,617,801.26191,524,610.48非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产（七）195,650,450.14163,878,623.27在建工程（八）15,388,681.077,890,372.61工程物资（九）42,969.8328,662.14固定资产清理生产
6、性生物资产油气资产无形资产（十）56,839,869.759,620,646.97开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产（十一）1,822,567.251,876,695.26其他非流动资产非流动资产合计269,744,538.04183,295,000.25资产总计474,362,339.30374,819,610.73后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表第1页上海华峰超纤材料股份有限公司资产负债表（续）2010年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有
7、者权益（或股东权益）附注四期末余额年初余额流动负债：短期借款(十三)58,000,000.0060,000,000.00交易性金融负债应付票据(十四)6,667,500.00应付账款(十五)26,205,742.2118,605,294.16预收款项(十六)3,345,087.331,349,105.75应付职工薪酬(十七)6,815,360.286,956,483.21应交税费(十八)-2,035,752.733,307,287.44应付利息(十九)131,230.31229,596.57应付股利其他应付款(二十)249,475.
8、072,335,149.81一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计92,711,142.4799,450,416.94非流动负债：长期借款(二十一)25,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其
