招待费使用管理规定(20130303).doc

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1、招待费使用管理规定为了加强并规范公司的招待费支出管理，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则，结合公司实际情况，制定本办法。第一条本规定所指的招待费是指企业为经营业务的合理需要而发生的应酬费用，包括：宴请、娱乐、带客人参观旅游、考察费用以及因公司业务需要而报销的非本公司人员的住宿、餐费、交通费等其他杂费。第二条本规定适合于公司所有员工。第三条招待费分类：一、营销费用：1.业务招待费：项目直接营销人员为促进合同的订立或有利于其他商务工作的开展而发生的招待费。2.领导业务招待费：公司总经理、副总经理主张或直接发生的业务招待费。3.信息渠道费：信息渠道是指能够提供符合公司

2、目标市场需要的批量信息渠道，对其产生的支出应有利于该渠道的开拓及维护。4.销售渠道费：1）能对满足公司要求的项目营销工作开展起到较大帮助的社会人士（含政府职能部门人员），通过其的支持能对项目的关键人员工作开展起到较好的作用，而不只是针对单个项目，对其产生的支出应有利于该渠道的开拓及维护。2）满足公司业务需要的大型企业集团的负责人及关键人员，如有具体项目后，该费用转入项目营销费用，对其产生的支出应有利于对其进行开拓及维护。一、基础招待费招待有助于公司各项事务开展的相关人员而发生的，包括领导日常招待费、各部门发生的招待合作单位的非营销费用。第一条招待费管理方式：招待费的支出实行“预

3、算控制、逐笔报批”的管理方式。具体如下：一、预算控制1.营销总监根据公司全年的销售任务及公司有关规定事先拟定年度招待费支出计划及分解计划，经财务部复审后，报总经理审批。2.各项目部根据公司规定的比例及工程量实行限额控制。3.其他部门根据公司总体费用计划及各部门的工作计划进行分解。4.招待费限额详见“招待费限额参照表”。（见附件一）二、审批及报销1.各经办人实际支出每笔招待费之前，必须事先填写“招待费审批单”，（见附件二）经上级领导审批后方可列支，未经批准的一律不予报销。2.遇临时紧急情况无法提前填写“招待费审批单”的，需通过电话或短信向上级领导申请批准后实施，于招待次日补办招待

4、审批手续。3.未申请备用金，且招待费金额超过2000元时，经办人可凭“招待费审批单”向财务部借款。（超过规定期限未办理报销冲账业务的，须先把超期借款冲账后方可办理）4.所有招待费于招待次日根据正规发票填写报销单，并连同“招待费审批单”一并提交财务部，由财务部审核后交总经理审批；常驻工地的现场管理人员发生的工程招待费，可一周提交一次；出差外地发生的招待费，应于回公司上班的第一天提交。5.个人及申请审批权限：岗位权限普通员工部门经理/主管主管领导个人权限无≤500≤2000审批权限无<500500<，且≤20006.申请限额只准一事一用，不得相互套用。7.餐费及休闲服务费应向用餐地

5、及休闲服务场所要消费明细。8.业务经办人根据需要尽量在公司定点饭店或休闲场所安排招待业务。9.营销人员进行业务招待时，可由其上级主管领导陪同参与，费用计入该营销人员借支款。10.所有不符合招待审批规定的，如：事先未及时填写“招待费审批单”、未经批准而擅自招待的，一律不予报销。11.各项招待费用如超过审批限额的不予报销。一、其他规定1.严禁公司内部相互宴请或作他用，一经发现，按所花费用的2倍在本人的工资中扣除。2.严禁利用职务之便，以公司的名义招待亲属、朋友，经查实，按所花费用的2倍在本人的工资中扣除，情节严重者，将追究其法律责任。3.公司各级人员应勤俭节约，严格执行本规定，不得

6、以任何理由任意扩大招待范围和超预算使用，对违规者财务部拒绝予以报销。招待费执行情况将计入各部门年度考核指标体系。四、本规定自总经理签发之日起实施，既有类似规定自行终止。