财务工作岗位及职责.doc

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1、.财务工作岗位及职责　　公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。其岗位职责如下：　　3.1财务经理：　　3.1.1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合　　3.1.2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。　　3.1.3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。　　3.1.4建立健全企业内部财务管理制度。　　3.1.5负责审核记帐凭证、管理总帐，按时编制报表。　　3.1.6负责财务档案的管理工作。　　3.1.7督促、指导和支援本部门人员工作。　　3.1.8评估本部门人员的工作表

2、现和绩效，并建议总经理给与奖惩。　　3.1.9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。　　3.1.10决定部门内的人员配置。　　3.1.11完成总经理交付的其他工作。　　3.2成本会计　　3.2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。　　3.2.2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。　　3.2.3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利

3、润。　　3.2.4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。　　3.2.5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表　　3.2.6管理公司发票。　　3.2.7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。　　3.2.8妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。　　3.2.9负责核对银行未达帐项。　　3.2.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。　　3.3往来会计：　　3.3.1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。　　3.3.2按照经济核算

4、原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。　　3.3.3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。　　3.3.4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。　　3.3.5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。　　3.3.6妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。　　3.3.7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。　　3.4出纳：　　3.4.1管理库存现金、银行存款和其他货

5、币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。　　3.4.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。　　3.4.3认真执行现金管理制度。　　3.4.4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。　　3.4.5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。　　3.4.6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。　　3.4.7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。　　3.4.8配合会计做好各种帐务处理。　　3.4.9及时准确编制资金日报，周报，月报。　　3.4.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作

6、。　　3.5收款员　　3.5.1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。　　3.5.2根据收款手续制作记账凭证并登记入账　　3.5.3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。　　3.5.4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。　　4.财务工作管理要求　　4.1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。　　4.2会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。　　4.3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出

7、纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。　　4.4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。　　4.5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月编制并上报一次。　　4.6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。　　4.7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。　　4.8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计

8、。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。　　4.9财务工作