久其VA财务管理软件往来辅助核算设置操作说明.doc

《久其VA财务管理软件往来辅助核算设置操作说明.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、久其VA财务管理软件往来辅助核算设置操作说明为实现网络报表数据顺利提取，集团在2007年度将统一要求各下级单位在久其财务软件中对应收帐款、其他应收款、应付帐款、其他应付款科目及这四个科目的下级科目设置往来辅助核算。由于各单位实际情况不同，对于没有设置往来辅助核算（直接将客户增加为明细科目的单位），需要在今年初修改为往来辅助核算。具体往来辅助核算设置修改的操作方法如下：例：原来在“应付帐款”下直接增加明细科目，现在需要将“应付帐款”设置为往来核算。原来的科目设置情况为：方法一、新建帐的单位，只需要将“应付帐款”科目设置为“往来核算-供应商”，将“

2、北京食品厂，崇文门商贸”增加为“供应商”基础数据。初始时将科目余额直接录为往来核算的余额即可。该方法优点：操作简单。科目设置简单明了。缺点：没有保留科目余额流转的痕迹。2006年年末有余额科目（涉及的科目）在2007年没有相关科目。方法二、（1）、在新帐套初始时仍然按照旧版财务软件设置。（2）、增加一个“212101应付帐款”的二级明细科目。设置该科目为往来供应商核算。同时将“北京食品厂“、“崇文门商贸”增加为“供应商”基础数据。（3）、在年初用凭证将“北京食品厂”、“崇文门商贸”的科目余额转入到“212101应付帐款”凭证样式为：借：2121

3、01应付帐款北京食品厂（往来辅助核算）20000212101应付帐款崇文门商贸（往来辅助核算）10000贷：212102北京食品厂20000212103崇文门商贸10000（4）、如果单位较多，也可以做在一张凭证中。该张凭证记帐之后，212102，212103等科目的余额应该为0。然后将该科目停用即可。该方法优点：保留了科目余额转移的痕迹，2006年和2007年年初的余额是完全相同的。便于理解。缺点：去年的应付帐款等四个科目下的明细单位科目在2007年的新帐中没有任何用途，完全是为了体现科目余额的结转过程。另外操作过程稍显复杂。如果您在操作中遇

4、到任何问题，或者对操作方法有任何疑问，可以随时咨询负责您单位升级的久其技术服务人员，或者直接拨打电话58561199转233，234，235，236，237，238，239进一步咨询。北京久其软件股份有限公司2006年12月4日