固定资产投资管理制度.doc

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1、*********有限公司管理文件文件编号：第1版签发：固定资产投资立项管理制度1总则1.1为加强对*********有限公司（以下简称“公司”）固定资产投资项目的管理，规范、有序地开展项目的规划、计划、立项、实施、竣工验收和后评估工作，强化投资风险管理和完善管控流程，发挥投资效益，特制定本制度。1.2固定资产投资项目包括基本建设项目、技术改造项目和零星固定资产购置项目。1.2.1基本建设项目（以下简称基建）是指以扩大生产能力为主要目的的固定资产投资行为，包括为企业发展而新建的项目，为扩大生产能力、增加产品品种而新建的生产车间或生产线项目、对原有生产线进行整体改建的工程，为改

2、变生产布局对原有生产线、车间进行整体改建或迁建项目等。1.2.2技术改造项目（以下简称技改）是指为提高产品质量、扩大品种、降低资源消耗、提高资源综合利用水平、环境保护治理、安全生产等，通过采用先进的工艺、技术、装备对现有生产线进行改造的工程以及非生产性改造工程。1.2.3零星固定资产（以下简称零固）是指公司生产经营所持有，单位价值较高(原则4000元以上)，使用寿命超过一年，具有自成一体、独立使用功能，无土建施工量，构成独立固定资产的单体设备。包括但不限于下列各类资产。1.2.3.1生产类:包括具有独立使用功能的生产、设备。1.2.3.2办公类:包括车辆、通讯设备、办公家具等

3、。1.2.3.3计算机类:包括计算机系统硬件、打印机、投影仪、复印机、扫描仪等。1.2.3.4其他类：包括厂房建筑物、土地、房屋装饰（含空调）等。1.3上述各类资产的单位价值低于4000元（不含税）的设备、管理用具、工具等，视同固定资产参照本制度执行。第14页共13页1.4审批权限参照《公司章程》文件执行。2职责分工2.1管理部——运营管理室2.1.1是公司固定资产投资的综合管理部门。负责公司固定资产投资管理体系的建立和完善，并对固定资产投资项目实施全过程合规性监督管理。协调投资过程中的有关重大事项和问题。2.1.2负责公司固定资产中长期投资方向、投资规模的策划和平衡。组织编

4、制固定资产投资规划，并对规划执行情况进行评估。2.1.3负责组织编制、上报公司固定资产年度投资计划，推进年度投资计划执行并进行阶段统计分析。2.1.4负责固定资产投资项目立项管理。立项过程中组织相关部门和专家进行论证，协调争议问题。2.1.5负责生产类和其它类固定资产投资必要性的初审工作。2.1管理部——总经办2.1.6总经办是公司计算机类固定资产、办公类固定资产及其它类固定资产管理的归口责任部门。2.1.7负责计算机类固定资产投资必要性分析、型号规格参数初审和市场调研、询价等工作。负责组织实施计算机类固定资产的采购、实物调拨、维护维修，并定期向设备安环室提供计算机类固定资产

5、增减明细表。负责计算机类固定资产的租赁、报废、处置和清查盘点工作。2.1.8参与固定资产投资项目的竣工验收、“达产、达标、达效”跟踪管理。2.1.9负责组织固定资产投资项目的后评价管理。2.1.10负责办公类固定资产投资必要性分析、型号规格参数初审和市场调研、询价等工作。2.1.11负责组织实施办公类固定资产的采购、实物调拨及维护维修，定期向设备安环室提供办公类固定资产增减明细表。负责办公类固定资产的租赁、报废、处置和清查盘点工作。2.1.12负责其他类固定资产采购内部招评标技术评标细则的制订与完善。负责建立内部招标技术标专业评标小组人才库。负责内部招标技术标的制订，组织技术

6、评标，配合财务部进行商务评标。负责组织评标报告中技术标部分内容。2.2财务部第14页共13页2.2.1是公司固定资产投资预算、经济可行性审核和招评标管理的归口责任部门。负责公司中长期资金、年度资金计划的平衡，参与公司中长期投资规划和年度投资计划编制。2.2.2负责公司内部招评标商务标评标细则的制订与完善。负责公司固定资产采购内部招评标过程中商务标的制订，组织开标和商务评标，出具评标报告，并负责相关审批程序。2.2.3负责公司固定资产的价值管理，负责固定资产增加、减少、移动的财务管理和核算。2.2.4负责公司固定资产投资项目立项经济可行性分析和资金预算初审。对单项50万元以上投

7、资项目，针对使用部门提出的需求和项目效益测算情况进行分析判断。2.2.5负责公司固定资产投资项目外汇风险的管理。2.2.6负责对公司固定资产投资项目财务管理的规范性进行指导监督。2.2.7负责形成公司固定资产投资项目融资方案。2.2.8参与公司固定资产投资项目的竣工财务决算审计、验收、项目后评价工作。负责项目后评价管理中经济效益的评价。2.3制造部——设备安环室2.3.1是公司生产类固定资产的归口责任部门。2.3.2负责生产类投资实施的市场调研（包括设备附件配置、外形图、安装环境要求、询价单等）工作，配