保险学考试重点整理.doc

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1、一、风险的组成要素：风险因素、风险事故和风险损失。1.风险因素：引起或增加风险事故发生的机会，或增加损失严重程度的潜在条件。分为：（1）实质性风险因素：引起或增加损失发生机会，或增加损失发生概率、扩大损失严重程度的客观物质条件。也被称作物质风险因素。如环境污染对人类健康；汽车刹车系统失灵对交通事故等。（2）道德风险因素：由于个人或团体的不诚实或居心不良，故意促使风险事故发生或扩大风险事故损失程度主观因素。例如故意纵火、毁车等骗取保险金。（3）心理风险因素：由于人们主观上的疏忽或过失，以致引起风险事故发

2、生或增加风险事故的发生机会，或扩大损失程度的非故意因素。如忘了锁车被盗等。道德风险因素和心理风险因素合称人为风险因素，前者是故意或恶意，后者是无意或疏忽。2.风险事故：可能引起人身伤亡或财产损失的风险事件，是造成风险损失的直接原因，也是风险因素所诱发的直接结果。例如火灾、死亡和疾病等等。风险是通过风险事故的发生来直接导致损失的，但风险事故并不是指损失本身，它的结果才是风险损失。3.风险损失：狭义：（保险领域）由于自然灾害或意外事故所造成的经济价值的减少、灭失以及额外费用的增加。广义：还包括一般情况下财

3、产的正常损耗、人们有意采取的合理行为所造成的损失，以及还包括感情上的或道义上的损失。保险的损失包括：（1）财产损失：各种有形的财物因灾害事故而丧失了部分或全部价值。汽车、机器设备等损失。（2）所得损失：团体或个人因灾害事故丧失部分或全部经济收入的损失。个人或企业收入的丧失或减少。（3）责任损失：因团体或个人的疏忽或过失行为造成他人人身伤害或财物损失时，依法应承担的经济赔偿责任。（4）费用损失：由于灾害事故的发生而额外支出的费用。比如施救费用。4、风险要素之间的关系：风险因素的存在导致和增加了风险事故发

4、生的可能性，但并不直接导致损失；风险事故才是造成损失的直接原因。风险因素引发风险事故，风险事故导致损失。二、风险管理的基本程序（一）风险识别：经济单位对所面临的、已经存在的以及潜在的风险，加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。是基础环节。1、识别方法：财务报表分析法；保险调查法；流程图分析法；风险因素预先分析法。2、必须注意的问题：由于风险的可变性，风险识别需要持续地、系统地进行，要密切注意原有风险的变化，及时发现新的风险；不仅要对已经存在的，还要对各种潜在风险进行识别。（二）风险衡量：在风险识别的基础

5、上，利用概率论和数理统计方式对所收集的、大量的详细损失资料加以分析，估计和预测风险发生的概率(频率)和损失幅度，为确定处理风险办法提供依据。是核心环节。方法：①风险估测：利用概率论和数理统计方法计算风险发生的概率（频率）和损失幅度。②风险评价：将风险估测的结果与国家所规定的安全指标或公认指标进行比较，以便确定风险是否需要处理和如何处理。（三）风险控制：根据风险衡量的结果，为实现风险管理目标，优化组合各种风险管理工具并且予以实施的过程。是关键。风险管理工具分为：控制型风险管理工具和财务型风险管理工具。（

6、四）风险管理效果评价：对风险管理工具的适用性及其收益性情况进行分析、检查、修正与评估的过程。原因：风险具有可变性，因此必须对风险的识别、衡量、控制工具等进行定期检查、修正。通过效果评价及时发现问题，纠正偏差，提高风险管理水平。三、可保风险：保险公司可以接受、可以承保的风险。其条件：1.承保的风险是纯粹风险即仅有损失机会并无获利可能的风险；投机风险无法保险，因为可能获利。2.风险损失必须具有偶然性：不能是意料之中或故意的，如设备贬值等。3.风险事故造成的损失要有重大性和分散性（时空上，一般不承保战争风险

7、）。4.风险必须是大量的、同质的，风险损失是可测的：计算保险价格的依据。5.风险损失是可以用货币衡量的。一、保险定义：1.经济，是对糟害事故的损失进行分摊的一种经济保障制度和手段。2.法律，一种合同行为。1、构成要素：①特定风险为对象②以多数人互助共济为基础③以对风险事故所止损止进行补偿为目的④合理的保险分担金。2、性质：1）与赌博：同：都是一种射幸活动，其输赢与事件的随机性相关，即决定于偶然事件的发生。异：①目的不同；②手段不同；③风险的性质不同；④结果不同。2）与救济：同：都是补偿灾害事故损失的手

8、段，其目的都是使社会生活恢复正常、保持稳定。异：①行为方式不同；②对等关系不同；③保障程度不同；④赔付金额不同。3）与储蓄：同：都是用现在的资金节余作将来的准备，且都属于社会后备基金的组成部分。异：①收支关系不对等；②前提条件不同；③行为方式不同；④金额计算不同；⑤资金使用的权利不同。3、保险具有保障、资金融通和社会管理的三大功能：(一)保障功能：基本功能，由保险的本质特征决定的，体现在三方面：1.分散风险：为确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某