出纳l转正总结报告.ppt

《出纳l转正总结报告.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、出纳工作总结报告报告人：目录一、出纳职责二、报销流程三、关于增值税发票四、工作总结致谢词出纳工作职责1、收到付款单据应先审核发票和相关对应凭证，确认审批人签字，对应的支付方式支付。对公帐户支付的，再进行有关支票的填写，到财务主管盖上预留印鉴后及时送交银行办理转账结算业务；2、负责支票的保管和购买工作，确保其安全和完整无缺，相关凭证（回单、发票等）保管工作；3、负责移动充值卡、购物卡的购买工作；4、负责付完款后将回单复印件传真至费用申请当事人；5、负责每月月初、月中、月末去银行拿回单并制作付款证明单，每月月初核对银行对账单无误后，将整理好的上个月回

2、单和发票交给会计做账；6、负责公司员工报销单的审核和付款工作，现金付款必须要领款人在对应付款单据上签字确认；7、负责公司员工工资核算：先审核行政部门提交的工资核算依据，审核无误后核算公司员工工资；8、负责每月13日之前把工资表依次交给会计、财务主管、总经理审核签字，制作并发放工资条给各个员工签字确认，每月15号应根据审核无误的工资表制作工资条，给每位员工签字确认并进行工资发放；9、负责核查公司正式员工办理社保、医保等各项事宜及时扣款情况并做好登账记录；10、负责每天业务款、公司员工报销款等的统计和申请工作；11、根据财务部会计审核签章的收款凭证和

3、付款凭证，办理款项的收付，保证每笔收付款项的准确性；12、负责每次收付款后，在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收、付讫”戳记，并在登记日记账后及时将收付款凭证交于会计，同时将收/付款情况通知负责人；13、负责库存现金的保管工作，定期盘点，不坐支现金，不白条抵库，如有发现差错及时查明原因，汇报上级主管；14、负责公司资金的缴纳、调拨事宜，负责对每天发生的银行和现金收支业务做到日清月结；15、负责业务员核销业务款缴纳的发票的整理和计算，将计算好的发票款金额提交至财务部负责人；16、负责与会计不定期对账，确保账户的准确无误，负责每天登记好日记账和手工账

4、后将报表提交至会计和财务主管；17、完成部门主管或上级领导交办的其他工作。18、在工作中如遇到自己无法解决的问题，应请示领导给予提示或是解决问题的方法。日常费用报销制度及流程1、出纳每日备用金一般为23000（银行卡20000、现金3000）2、根据每日实际库存填写流动资金用款申请单3、将流动资金用款申请单交于会计审核4、将流动资金用款申请单交于财务主管签字5、财务主管拔款6、出纳根据每日需要支取金额并付款7、出纳根据审核无误的单据进行付款并在原始凭证上盖上付讫章8、每日做好库存现金的盘存并登记现金与银行存款日记账，当日下班之前将收/付款凭证和日

5、收/付款报表交于会计和财务主管报销审批程序1、计划内报销在财务部门主管权限额度2000元内的：经手人、证明人（持原始凭证）→部门主管→财务主管在财务部门主管权限额度2000元外总经理权限额度内的：经手人、证明人（持原始凭证）→部门主管→财务主管→副总经理2、超计划报销经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）→分管经理→财务主管→总经理培训费、资料费及其他报销制度及流程A.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划及费用预算报总经理审批。B.资料费：在保证

6、满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。C.其他费用：根据实际需要据实支付。业务招待费1、因经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。2、合理安排业务招待费用，如需正常的业务招待，由部门经理请示部门领导。请客发生的餐费应严格控制在限额内，如特殊情况超额的，须报请公司领导后方可报销超额部分。3、公司员工（含出差人员）原则上不允许发生礼品费用，如有特殊情况，事先向部门领导请示。交通费1、原则上公司员工外出办事，

7、自行乘坐公交车，特殊原因需要公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。2、 员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及二人以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。3、报销流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。（二）第六部分、员工差旅费报销规定A.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。B.借支差旅费：出差人员将审批

8、过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。C.购票:出差人员若需由公司来负责购票的，持审批过的出差