农行信用等级评估.ppt

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1、农行的企业信用等级评估一信用履约评价25分贷款资产形态5分无次级、可疑、损失，5分，有可疑、损失之一0分到期信用偿还记录10分到期还本10分，逾期1月扣3分，逾期1月-3月扣5分，逾期3月以上0分，保全资产类借新还旧贷款，扣3分利息信用偿还10分付息10分，欠息1月以上扣5分，欠息3月以上扣8分，评估时的存在欠息0分二偿债能力评价35分1资产负债率10分工业、农业、综合类<70%，商业<75%，若>85%，0分2流动比率5分农业>120%，工业>130%，商业>150%，综合类>150%3现金流量8分总现金净流量

2、>0,经营性现金净流量>0,8分,经营性现金净流量>0,总现金净流量<0,6分经营性现金净流量<0,现金净流量>0,4分经营性现金净流量<0,现金净流量<0,0分4现金流动负债比率5分经营性现金净流量/流动负债>20%得5分或有负债比率3分或有负债/净资产<50%得3分利息保障倍数4分>4三、盈利能力评价15分1总资产报酬率5分农业>3%工业>8%，商业>5%，综合类>6%%2销售利润率5分农业>6%工业>12%，商业>10%，综合类>9%%3净资产收益率5分农业>7%，工业>12%，商业>10%，综合类>15%

3、四、经营及发展能力评价151存货周转率5农业>2工业>3，商业>4，综合类>32销售收入增长率4农业>9%工业>11%，商业>12%，综合类>9%3净利润增长率3农业>7%工业>8%，商业>6%，综合类>9%净资产增长率3>10%五综合评价101领导者素质领导者有丰富的管理经验，近3年资产逐年扩大2分，有良好的社会声誉1分，一般0.5，其他不得2管理水平客户产权明晰组织结构完善财务制度完善报表可信2分一般1分，差0分3发展前景国家限制淘汰行业0分发展不稳定扣2分4与我行业务合作关系存贷比100%，仅办理贷款业务无

4、结算中间业务扣2分六、特殊加分101所有者权益5农业>6亿工业>8亿，商业>7亿。综合类>9亿，或合并报表的集团客户所有者权益>30亿利润农业>3亿工业>5亿，商业>4亿，综合类>6亿，特殊扣分15财务报表未经会计事物所审计扣3分销售收入或利润连续2年下跌》10%扣3分无完善财务制度扣3分AAA级客户所有者权益或销售收入不足500万扣3分AA级客户所有者权益或销售收入不足300万扣3分中国银行企业信用等级评估一偿债能力指标301资产负债率10标准值65%，<65%以下满分；每上升2.5%扣一分2流动比率10标准值

5、130%，130%以上满分；每下降5%扣一分3速动比率4标准值100%，100%以上满分；每下降5%扣一分4现金流动负债比率6标准值30%，30%以上满分；每下降2.5%扣一分二、获利能力指标6销售利润率4标准值4%，4%以上满分；每下降0.5%扣一分资产收益率标准值6%，6%以上满分；每下降1.5%扣一分三经营管理指标241销售收入现金含量6、销售收入收到现金/销售收入标准值80%，80%以上满分；每下降5%扣一分2非流动资产适应率4非流动资产/（所有者权益+长期债标准值70%，70%以下满分；每上升5%扣一分

6、3应收账款周转率4标准值400%，400%以上满分每下降50%扣一分4存货周转率4标准值300%，300%以上满分；每下降30%扣一分5管理水平4规章制度建设执行企业文化财务管理质量技术信息管理视情况给分6商誉2企业形象产品质量服务评价行业声誉纳税情况遵纪守法程度视情况给分四、履约指标16授信资产本金偿还记录10按期还本满分；逾期1月扣4分；逾期3月0分，授信资产利息偿还记录6按期还息满分；逾期10天扣3分；评估时点存在欠息0分，五、发展能力和潜力指标20销售收入增长率10标准值8%8%上满分；每下降1%扣1分利

7、润增长率4标准值10%10%以上满分，每下降2.5%扣1分上期亏损，本期盈利2分领导者素质4领导才能管理素质技术素质开拓能力应变能力、团结协作、法制观念视情况给分市场前景发展规划与实施条件2行业及产品销售前景、产业政策的影响、远近期目标、经济实力、技术条件营销策略人才条件实施措施视情况给分中行的客户信用等级评定分：AAA、ＡＡ　、Ａ　、ＢＢＢ　、ＢＢ　、Ｂ、ＣＣＣ、CCcD10个等级