金融本科作业.doc

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1、06金融本科(公司财务形成性考核)作业第一章、公司财务总论一、判断题：错对对对错错二、单选题：CDDBC三、多项选择题：ABCDACDABCDBCDACD第二章、货币的时间价值一、判断题：错错对错对错错对错二、单选题：ABCACABB三、多项选择题：ABCDACDABCDABCDBD四、计算题：1、（1）票据到期值=本金+利息=P+1=P+P×i×t=12000+12000×4%×(60/360)=12000+80=12080(元)（2）计算企业收到银行的贴现金额贴现息=到期值×贴现期×贴现率=12080×48×6%÷

2、360=96.64（元）贴现金额=到期值—贴现息=12080—96.64=11983.36(元)[或贴现金额=F×(1—i×t)=12080×[1—6%×（48/360）]=11983.36(元)]2、P=F×（1+i）n=200×(1+4%)8=200×0.7307=146.13(万元)企业现在应存入银行的资金为146.13万元.3、此题是计算普通年金的终值，可用普通年金终值的计算公式和查年金终值系数表两种方法计算。F=A×（F/A，20，5%）=2000×[（1+5%）20]÷5%=66133.91(元)或2000

3、×33.066=66132(元)5/54、此题是计算先付年金的终值，可用先付年金终值的计算公式和查年金终值系数表两种方法计算。F=A×[（F/A，i,n+1）—1]=2000×[（F/A，8%,20+1）—1]查“年金终值系数表”得：（F/A，8%,20+1）=35.719F=2000×(35.719—1)=69438（元）5、三年先付年金的现值为：30×[1—（1+8%）-（3-1）]÷8%+1=83.5万元购买时付款800000对企业更有利.6、用普通年金的计算公式计算：P=A×（P/A，i,n）200000=A×

4、（P/A，6%，3）A=200000/2.673=74822(元)7、分段计算，假定没有时间段，先算20年年金终值，再把4岁和12岁时间断末存的计算得利终值。一共可以取出的存款为：2000×[（F/A，6%，20）—（1+6%）17+（1+6%）8]=2000×（36.786—2.6928—1.5938）=64998.8（元）假设没有间断可以取款数为：2000×[（F/A，6%，20）]=2000×36.786=73572(元)8、不动产收益率为：简便公式：（F/P）-n-1=R（20/10）1/8—1=1.0905—

5、1≈9.05%用复利终值公式：F=P×（1+R）8（1+R）8=F÷P=20÷10（1+R）8=2查表R=9.05%第三章投资风险报酬率5/5一、单选题：DABCDBCDCA二、多项选择题：CDABABCABCBDADCDABBCBCD三、判断题：对对错错错对对错错错四、计算题：（1）计算期望报酬率：股票A的期望报酬率：股票B的期望报酬率（2）计算组合的方差（即组合的协方差）=[（15%-5%）*（10%-7%）*（10%-5%）*（-5%-7%）*（0%-5%）*（5%-7%）*（-5%-5%）*（10%-7%）*（

6、5%-5%）*（15%-7%）]/5=0.001(负数，AB报酬率之间反向变化可以分散风险)（3）计算组合的相关系数股票A的标准离差==5.9%股票B的标准离差==5.5%组合相关系数=-0.001/(5.9%*5.5%)=-0.33、投资组合的系数为：=30%×1.0+30%×1.5+40%×2.5=1.754、（1）计算资产组合的系数=40%×1.5+40%×0.6+20%×0.5=0.94(2)计算风险投资组合的风险报酬率=0.94×(10%-4%)5/5=5.64%第四章公司资本预算一、单选题：CCBCADCD

7、ABA二、多项选择题：ABCABCDBCBCDABCDCDABDABCDADAD三、判断题：错对错对对错四、计算题解1、（1）、两方案的投资回收期：静态投资回收期：方案A=（分母是65000）方案B=3-1+=2.95年（分母是60000）动态投资回收期：方案A=4-1+=3.70年（分母是44500）方案B=4-1+=3.63年（分母是36690）（2）平均投资报酬率：方案A=（35000+52000+65000+70000+70000）/5/150000=38.93%方案B=（45000+48000+60000+6

8、5000+70000）/5/150000=38.4%（3）计算净现值：期间方案A方案B现金流量现值系数现值现金流量现值系数现值012345-150000350005200065000700007000010000.8930.7970.7120.6360.567-1500003125541444462804452039690-150