财务尽职调查问卷.doc

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1、国富浩华会计师事务所**有限公司财务尽职调查问卷***有限公司财务尽职调查问卷1.销售及收款（营销中心、财务中心）1.1.产品和业务范围1.1.1.公司目前的重点产品有哪些？请按照公司的产品重要性对现有的所有产品进行排序，并描述各个产品在公司产品线中的地位。企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.2.请描述公司现有的产品在市场同类产品中的地位、主要竞争对手和目前市场的供求关系。企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.3.请描述公司对现有的所有产品的发展规划，明确未来三年内的各个产品在公司的战略地位；明确未来三年内各个产品在市场竞

2、争中的战略地位。企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.4.请描述公司产品销售区域情况（国内销售比例，其中主要销售省份为**省；出口销售比例，其中主要销往国为**）企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.5.公司销售收款方式主要为预收方式还是赊销方式，分别占多少比例。以赊销方式的回款周期大概多长，有无出现坏账的情况。企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.客户定义与客户范围第21页共21页国富浩华会计师事务所**有限公司财务尽职调查问卷1.1.1.请描述客户的地域范围分布，提供购买金额最大的前十位客户名单；企业回答：

3、(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.2.请分析公司的客户是否存在有后向一体化的倾向，以及是否会由此和公司发生竞争。企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.3.请描述公司目前是如何进行客户关系管理，以及由此产生的效果企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.客户信用1.2.1.是否建立客户资料档案？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.2.如何拟定客户信用额度？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.3.如何处理信用不佳的客户或担保人？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.3.客户订单1.3

4、.1.谁负责洽谈、签署、审核、批准客户订单？企业回答：第21页共21页国富浩华会计师事务所**有限公司财务尽职调查问卷(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.1.如何签定销售合同？合同评审情况如何？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.销售价格1.2.1.制定销售底价的依据是什么？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.2.谁负责制定、审核、批准销售底价？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.3.售价低于底价时，有何核准手续？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.4.是否定期核对比较实际售价和销售

5、底价？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.5.是否定期更新销售底价？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.3.货物交付1.3.1.是否定期盘点成品，查核盘点盈亏？如何处理呆滞损坏的成品？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)第21页共21页国富浩华会计师事务所**有限公司财务尽职调查问卷1.1.1.发货程序是怎样的？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.2.当出现以下情况时，分别如何处理：普通发票、增值税发票、不开发票、其他形式的发出（如检验、展览、样品等）？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.

6、1.3.如何确认客户已经收到货物，有无客户的签收记录？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.发票1.2.1.何时根据什么开立发票？是否核对发票、客户订单和发货单？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.2.开票销售额占全部销售额的比例？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.3.谁负责开立、核对、批准发票？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.4.有无实际产品发货与发票中的单位、品种、数量、金额等信息不一致情况？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.5.有无实际收款单位与发票单位不一致情

7、况，如果不一致时有无委托手续？第21页共21页国富浩华会计师事务所**有限公司财务尽职调查问卷企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.客户投诉处理1.1.1.有无专门的部门或人员处理客户投诉？如何记录、调查、处理投诉？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.1.2.对投诉相关的责任部门或人员有何处理规定和措施?企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.销售折让及退回1.2.1.谁负责核对、审批销售折让和退回？企业回答：(回答人：；回答人签名（手签）：)1.2.2.是否核对发票、收款通知书与销售折扣、折让？企业退回：(回答人

8、：；回答人签名（手签）：)1.2.3.关于折让金额有无权限、审批？企业回答：(回答人：；回答人