附件：xxxx月重点税源企业基本情况表.doc

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1、附件：6-1xx年xx月重点税源企业基本情况表企业税务登记号：企业名称：单位：万元项目内容企业基本属性主管部门集团公司情况企企业财务核算方式及报表期业增值税缴纳方式按消费税缴纳方式选营业税缴纳方式项企业所得税缴纳方式选外商投资企业和外国企业所得税缴纳方式择企业所得税优惠政策形式填国家统计局规模以上工业企业列统计指标上年度工业总产值上年度全年企业增加值上年度全年耗电量（万千瓦时）上年度全年平均职工人数上年度全年利润总额上年度月度工业总产值当月上年同期月度企业增加值当月上年同期月度耗电量（万千瓦时）当月上年同期月度实际支付的工资当月上年同期月度已缴社保基金当

2、月上年同期月度代扣代缴（非贸易）减免税项目营业额当月上年同期季度工业总产值季度上年同期季度企业增加值季度上年同期季度耗电量（万千瓦时）季度上年同期《损益表》以前年度损益调整季度上年同期备注1备注25填表说明：《重点税源企业基本情况表》是记录和反映重点税源监控企业基本情况的统计表。分“企业基本属性”和“统计指标”两部分。其中1-10项指标为企业基本属性，11-35项为主要统计指标。《基本信息表》随月上报，年内可随时调整变更事项和纠正差错。金额单位按万元后保留两位小数；平均职工人数”指标为“人”；各项指标一律不书写千分号。现将有关指标填报说明如下：1、企业基

3、本属性（1）企业税务登记号码：（必填）由企业所在地行政区划代码前6位加企业法人代码后9-12位组成。是重点税源监控系统唯一的企业识别码。要求按照企业税务登记证上的代码填写。如果一个企业有两个以上属地纳税的重点税源户，应按其不同的属地纳税登记识别代码分户填写。（2）企业名称：（必填）要求按企业税务登记证上的企业名称的全称填写，不得简化。（3）主管部门：（仅中央级企业填报）（4）集团公司情况：（必填）“1”表示非集团隶属关系的一般企业；“2”表示集团母公司（核心企业或集团总部）；“3”表示集团成员公司。（5）企业财务核算方式及报表期：（必填）“1”表示独立核

4、算按月编制财务报表：选此项的企业必须按月填报B1表，按季填报B3表；如果是工业企业还必须按月填报B2表，如果是房地产经营开发企业还必须按季填报B4表；“2”表示独立核算按季编制财务报表：选此项的企业按季填报B1、B3表；如果是工业企业还必须按季填报B2表，如果是房地产经营开发企业还必须按季填报B4表；“3”表示非独立核算不编制财务报表：选此项的企业不填报B3表、需要填报B1；如果是工业企业还必须填报B2表，如果是房地产经营开发企业还必须填报B4表；（6）增值税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）“10”表示按适用税率缴纳增值税的一般纳税人，分“11”

5、、“12”、“13”子项；“11”表示独立缴纳增值税的；“12”表示统一核算增值税的总公司：指电力、烟草、石油、石化等部门的总公司统一核算增值税。由分公司属地预缴的增值税部分，总公司用“应纳增值税调整额”指标调减总公司应纳数；“13”5表示属地预缴增值税的分公司：指电力、烟草、石油、石化等部门分公司属地预缴税款的，不需要填报增值税核算指标，需要将属地预缴增值税数额用“应纳税调整额”指标调增分公司的应纳数。“20”表示按简易办法缴纳增值税的纳税人（含小规模纳税人）；“90”表示其他方式缴纳增值税的纳税人。（7）消费税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）

6、。“1”表示按法定税率（额）缴纳消费税的纳税人；“2”表示代扣代缴消费税义务人；“3”表示按其他方式缴纳消费税的纳税人。（8）营业税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）。“1”表示按法定税率，独立缴纳营业税的纳税人；“2”表示核定征收（按税率或税额），独立缴纳营业税的纳税人；“3”表示汇总下级公司缴纳营业税的纳税人；“9”表示其他方式缴纳营业税的纳税人。（9）企业所得税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）。“10”表示实行据实预缴的纳税人，下分“11”、“12”、“13”、“14”子项：“11”表示独立预缴企业所得税的纳税人；“12”按比例预缴的

7、汇总纳税成员企业：指一些按比例就地预缴成员企业，如：大庆油田、胜利油田；“13”表示汇总下级公司预缴企业所得税的纳税人：指集中预缴企业所得税的总公司，如：金融行业、中石油、中石化总公司等；“14”表示上报上级公司预缴所得税的企业：指财务独立核算，企业所得税由上级单位集中预缴的企业，此类企业需要填报核算B3表,不需要填写有关企业所得税的各项指标。“20”表示实行按上年实际数分期预缴企业所得税的纳税人：下分“21”、“22”、“23”、“24”子项：“21”表示独立预缴企业所得税的纳税人；“22”表示按比例预缴的汇总纳税成员企业：指一些就地按比例预缴的汇总纳

8、税成员企业。（如：中石油、中石化等系统的下属子公司）“23”表示汇总下级公司预缴