财务报销制度范文.doc

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1、财务报销制度范文　　财务费用制度第一条本制度适用四川全景视通信息技术有限公司（以下简称全景视通）全体员工第二条本制度包含的内容1费用以下各类费用需填写《费用报销单》　　（1）购买办公用品（含固定资产等其他办公用品）；　　（2）支付薪酬福利及其他相关费用；　　（3）差旅费（包含各种交通费用、住宿及业务招待费用等）；　　（4）项目产生的费用（包含各种交通费用、住宿及业务招待费用等）；　　（5）各种以现金支付的其他相关费用（如电话费、聚餐费、培训费、资料费、购低值易耗品及备品备件等小额费用）；　　（6）备注以上费用均需发票才给予报销，同时发票上印章齐全、无涂改；2借款制度　　

2、（1）出差借款出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款；　　（2）其他临时借款，借款人员应应填写《借款单》并及时报销相关费用；　　（3）各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款；　　（4）借款销帐时应以借款单的金额及相关票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准后给予报销，否则财务人员有权拒绝销帐；　　（5）借款3个月未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回；3报销流程　　（1）报销人需取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，根据合法票据填写《费用报销单》；填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据，严

3、格按单据要求填写项目，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由；　　（2）根据填写完整无误的《费用报销单》，由总经理审核签字→财务部门复核→出纳处报销；4其中差旅费标准　　（1）费用标准:单位元/天住宿餐补一线城市二线城市三线城市xx50100806040　　（2）交通费、业务招待费根据实际情况给予报销；　　（3）住宿费报销时需提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担；　　（4）实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返程时间为准，1200以后出发(或1200以前到达)以半天计，1200以前出发(或

4、1200以后到达)以一天计；　　（5）出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用；5各部门的预算说明　　（1）各部门在每月1日提交当月“预算申请”，预算申请可以通过Email、微信、QQ、短信、书面文件等方式；　　（2）申请审批程序总经理—>财务负责人—>出纳（备注可以群发，由相关负责人回复记录即可）；　　（3）预算内容包含采购产品、办公用品、项目预算、差旅费预算等；　　（4）如实际发生额超出预算额，根据实际票据填写相关明细表，由各审批部门签字即可报销；　　（5）其中项目预算需见合同等相关资料，如当月无预算产生项目，根据项目合同据实处理并审批报销；

5、　　（6）项目费用需进行公对公方式进行，遇特殊情况除外；第三条财务人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理第四条流程图四川全景视通信息技术有限公司xx年7月1日原始凭证（各类合法票据）填写费用报销单总经理签字财务负责人签字出纳处报销。　　　　内容仅供参考