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1、12江苏食品职业技术学院2015届毕业项目企业流动资金管理分析摘要：流动资金也可叫作运营资金。区别于固定资本，它所指的是在为期1年或大于1年的企业运营时间内，所运行、变现的资本。毫无疑问，就企业资本而言，它是最具备流通性、弹性的核心单位，公司在这方面的使用效率，也就关乎到企业的运作利润，以及其在市场中所占据的份额。以企业的制造运营环节为切入点，流动资金就是指在该环节中所使用的流动资产中的资本，其所占用的范围多种多样，譬如说货币资本、应收账款等。其就像是人身上的血液，企业要想实现良性、稳定的发展，那就离不开
2、流动资金的健康发展。当前，国内的大部分企业在流动资金资金的监管上都存在着极大的阻碍，也就不利于企业取得较高的运行利润。据此，本文先深入了解流动资金管理的基本内涵、要求、必要性，以国内企业的流动资金的监管现状为探究对象，针对其不足之处，进而提出相应的解决方案。关键词：流动资金管理、现状、解决方案Abstract:theworkingcapitalcanalsobecalledworkingcapital.Differentfromfixedcapital,itisreferringtointheperiod
3、of1yearormorethan1yearsofenterpriseoperatingtime,thecapitaloperation,cash.Thereisnodoubtthatintermsofenterprisecapital,itisthemostliquidity,elasticcoreunit,theuseefficiencyofcompanyinthisrespect,it's12江苏食品职业技术学院2015届毕业项目abouttotheenterpriseoperationprofit
4、,andtheoccupiedinthemarketshare.Inenterpriseofmanufacturingoperationsasthebreakthroughpoint,liquidityistopointtointhelinkusedinthecurrentassetsinthecapital,therangeofitsfootprintisvaried,suchasmonetarycapital,accountsreceivable,etc.Itislikeaman'sblood,the
5、developmentoftheenterprisetorealizethebenign,stable,thenleavethehealthydevelopmentofliquidity.Atpresent,mostofthedomesticenterprisesontheliquiditycapitalregulationareexistinghugeobstacles,isnotconducivetoenterprisetoobtainthehigheroperatingprofit.Onthisba
6、sis,thispaperfirstinsightintothebasicconnotationofliquiditymanagement,requirements,necessity,regulatorystatusofdomesticenterprise'scashflowastheobject,foritsshortcomings,andproposesthecorrespondingsolution.Keywords:workingcapitalmanagement,thepresentsitua
7、tion,thesolution12江苏食品职业技术学院2015届毕业项目目录摘要4目录4一、流动资金管理4（一）什么是流动资金管理4（二）流动资金管理的要求4（三）实施流动资金管理的意义5二、企业流动资金管理的不足之处6（一）流动资金管理不明晰6（二）没有贯彻落实资金流转的内部监控体制6（三）信息可信度较低，无法提供科学的监管7（四）资本明失暗流7（五）资金不集中，利用率不高7(六）当代资金监管意识极度匮乏7三、企业流动资金管理问题的解决方案8(一)设置企业资金管理体系8(二)实现资金的集中化监管9（三
8、）增强监管人员的综合素质与监管水平9四、结语10参考文献11致谢语1212江苏食品职业技术学院2015届毕业项目一、流动资金管理（一）什么是流动资金管理在监管企业资本流通情况的前提下，保障企业能够持有相应的资本来维持企业的正常运作业务，即为流动资金管理。在详细、认真规划企业运作的各种层面的基础上，保证企业运行的基本资本处于一种较低的标准，即为良性的流动资金管理。就企业而言，它运作的根本动力为自身的流动资，而其流通与运作的情况，
