学校出纳工作制度及出纳员工作职责.doc

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1、学校出纳工作制度及出纳员工作职责　　学校出纳工作制度及出纳员工作职责学校出纳在总务主任领导下，负责学校现金收支、银行结算和票证的管理　　一、严格按照财务制度的规定，办理好预算内外资金的收付工作和日常的报销手续，及时处理好暂收款项。　　二、按时做好工资和学校岗位津贴、职务补贴及奖励等发放工作。　　三、根据规定，设置银行日记账、现金日记账，做到日清月结，准确无误。　　四、严格审核各种报销或支出原始凭证，对凭证不实，手续不全者，应予以拒付。　　五、认真执行银行结算制度的货币管理制度，加强银行支票管理，不坐支现金。　　六、加强存款和现金的管理，及时

2、核对银行存款，做到账款相符，对库存现金要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。　　七、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。　　八、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切配合，做好工作。　　出纳员工作职责责　　1、加强学习，掌握财经政策，熟悉各种收费标准及各项费用支出范围、标准，把好财务关。　　2、负责收取各种费用，严禁私自借用，挪用公款。　　3、认真审查各种报销或支取的原始凭证，对违反财务制度的应拒绝办理、对内容不清、手续不完备、数字差错、涂改、所附票证与报销金额不符，均不得报销。　　4、根据原始凭证，逐日登记

3、现金日记帐。　　做帐时要做到数字准确，摘要清楚，帐面现金数与库存数一致。　　5、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额。　　未经领导的批准的借条，不得抵消库存现金，对公私借款应协助会计负责收回，对赖帐不还者，应报告学校作出处理。　　6、按时发放各种奖金、补贴，并作好核对工作。　　7、对手续齐备，符合财经纪律做单据要一次性给予报销，不得推诿、拖延。　　做到热情、周到。　　8、严格执行安全制度，认真管好现金及各种单据。　　办公室内不存放现金及有价证券。　　如违反制度而造成损失，则由出纳员负责。　　9、完成学校交办的临时任务。　　　　内容仅供

4、参考