会计专业的实习报告 会计专业实习报告.doc

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1、会计专业的实习报告会计专业实习报告会计专业的实习报告会计专业实习报告一、实习冃的与要求巩固所学财务软件操作的基本知识;通过实习，进一步理解财务软件的工作原理;熟练掌握用友财务软件系统建账、基础档案设置、总帐、工资、固定资产、应收(付)、报表等系统等模块的基本操作知识;掌握系统运行过程中的纠错处理知识;提高学生理论联系实际、运用所学知识解决具体问题的能力。二、实习地点东院X602机房、2号机房、四号机房三、实习内容：实验一系统初始化(1)系统管理:包括设置操作员、建账、权限分配等；(2)设置基础档案:如建立会计科冃、部门档案

2、、人员档案、客户档案、供应商档案、存货档案、收发类别等；(3)系统初始化:包括总账、薪资、固定资产、应收(付)款等子系统的初始化；(4)账套备份与恢复。实验二日常业务处理(1)薪资业务处理:建立工资类别、人员档案管理、工资变动(计时工资、计件工资)、银行代发、工资费用分摊、生成凭证，各种工资账簿信息查询等；(1)固定资产业务处理：固定资产增加、减少、部门之间调动，资产盘点，生成凭证，各种固定资产账簿信息查询等;（3）应收（付）款业务处理:应收单据审核，收款单据录入与审核，转账处理，凭证处理，坏账处理，各种单据、业务账表的查

3、询等（4）总账业务处理:凭证审核与记账，出纳管理，银行对账，期末转账，各种账簿信息查询分析等。实验三期末处理（1）薪资管理月末汇总工资类别，月末处理；（2）固定资产子系统计提减值准备，与总账子系统对账，月末结账；（3）应收（付）款子系统月末结账；（4）总账了系统期末结账；（5）账表查询、编制报表。四、实习步骤：一）系统初始化1•系统管理:启用并登录系统管理，增加操作员、建立账套、给操作员分配权限2.基础档案设置、总账系统、薪资管理系统、固定资产管理系统、应收应付款管理子系统参数设置、期初余额录入1）总账管理系统设置:总账管

4、理系统的参数设置，基础档案的设置，包括会计科冃的设置（根据实验要求增加一些会计科冃并修改一些辅助项），指定科目（现金、工行存款、中行存款指定为现金流量科目，银行存款指定为银行总账科冃），凭证类别（收、付、转凭证类别，并设置限制条件），外币及汇率、结算方式（包括现金结算、现金支票和转账支票），辅助核算档案（部门档案、职员档案、项冃档案、客户档案、供应商档案），项冃冃录的设置（制定核算科目，定义项目分类，），对数据权限的分配，期初余额的录入（注意:在辅助项为客户往来、个人往来、供应商往来的期初余额录入过程中要先在往来明细中输入

5、，最后汇总得出），输完所有科冃后，试算，平衡后退出。2）薪资管理系统的设置:启动薪资管理系统和计件工资系统，建立工资帐套，进行基础信息的设置，人员类别设置（正式员工和临时员工），工资计算公式的设置（请假扣税和），人员档案的输入（区分正式员工和临时员工，打开不同类别员工来分别输入），基本工资的录入以及工资分摊的设置，在这一过程中，正式员工要在薪资管理系统中进行，而临时员工在要在计件工资管理子系统下完成。3）固定资产管理系统:启用固定资产管理系统，设置固定资产的控制参数，设置资产类别，设置净残率、计提属性、折旧方法、卡片样式，

6、设置部门对应的折旧科冃，设置增减方式，根据固定资产类别录入原始卡片，所有固定定资产录入完毕后，要进行对账。4）应收款管理系统:启动应收款管理系统，设置选项中进行帐套参数设置，在初始设置里进行基本科冃设置、控制科冃设置、结算方式科冃设置、坏账准备设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置，增加计量单位分组，设置计量单位，增加存货档案，输入期初销售发票、期初其他应收单，在期初余额明细表中进行对账，输入开户银行信息。5）应付款管理系统:启动应付款管理系统，设置选项中进行帐套参数设置，在初始设置里进行基木科目设置、控制科目设置、结

7、算方式科目设置、坏账准备设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置，报警级别设置，在期初余额明细表中进行对账。二）日常业务处理1・根据业务发生日期，在各子系统中编制凭证。1）总账系统:编制凭证的过程中，若科目为银行科目、外币科目、数量科目、辅助核算科冃、现金流量科冃，输入完科冃信息后，一定要输入该科冃的辅助核算信息。若记错了凭证，要先作废凭证，再整理凭证。我们在编写凭证中，是按序时账编写的，所以删除凭证后，日期一定要在最后一笔业务之后，否则就会出错。2）应收款管理系统:应收单据的录入，根据实验要求需录入普通发票，在处理4号

8、业务的过程中，要分填两张单子，增值税发票要在专用发票中填写，而其中的代垫运费则需在其他应收单中填写，5号和7号的业务中都涉及到了核销，在做的过程中并不清楚本次结算额填写在哪，最后在老师的帮助下，知道了专用发票结算额及其他应收单据结算额的具体填制方法，并成功地将款项分为应收款和预收款。而后又进行了应收冲应