2020年学校出纳工作流程内容.doc

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1、学校出纳工作流程内容学校出纳人员要想做好出纳工作首先要热爱出纳工作，做事要严谨细心，按工作流程有步骤有条理进行。下面就是给大家的学校出纳工作流程，希望大家喜欢。一、严格按照财务制度的规定，办理好预算内外资金的收付工作和日常的报销手续，及时处理好暂收款项。二、按时做好工资和学校岗位津贴、职务补贴及奖励等发放工作。三、根据规定，设置银行日记账、现金日记账，做到日清月结，准确无误。四、严格审核各种报销或支出原始凭证，对凭证不实，手续不全者，应予以拒付。五、认真执行银行结算制度的货币管理制度，加强银行支票管理，不坐支现金。六、加强存款和现金的管理，及时核对银行存款，做到账款

2、相符，对库存现金要逐步盘点，库存现金不得超过人民银行核定的限额。七、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。八、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切配合，做好工作。为了加强学校经费的使用和管理，把有限的经费使用好，进而推动学校各项工作的开展，特制定本职责。一、出纳人员要严格执行财务法律法规和财经纪律，对不合规、合理、合法的开支坚决不予开支。二、严格执行资金缴存制度，实行收支两条线管理，不能坐收坐支。三、要及时收集和管理好原始票据，按时按要求将原始票据移交给会计。四、要认真审核原始票据，对不符合要求的票据坚决不能接收。五、要配合学校采购好教育教学工

3、作中所需的一切物资，参与学校监督和管理好校建工程。六、要认真记写好现金日记账和银行存款日记账，不能做假账。七、严格财务公开制度，定期拟出财务收支清单在公示栏中进行公示和在教职工会议上进行公布。八、严禁公款私存，严禁设账外账。九、大额开支必须经学校批准后方能进行使用，且不能由出纳一人进行经办，必须由两人以上进行经办。十、协助会计搞好年终决算、学校经费收支预算、干部年报、工资年报等工作。1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。收付款后，应在收付凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”戮记。2.严格遵守现金开支范围，不属于现金结算范围的不得用

4、现金收付。3.遵守库存限额规定，超限额的现金按规定及时送存银行。如现金超额部分要妥善保管，如遇失窃及损失超额部分由本人负责。4.根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，应严格审核有关原始凭证，然后据此编制收付款凭证，并逐项顺序登记现金日记帐与银行存款日记帐。5.随时掌握银行存款余额，避免签发空头支票。6.不得出租银行帐户给其他单位办理结算。7.管理库存现金与各种有价证券，保证其安全完整。严格执行支票领用审批制度，支票领用登记制度。8.管好各种空白支票、空白收据。收据与支票领用时应办理领用手续，使用完毕应办理注销手续。9.出纳人员因工作调动或其他原因调离出

5、纳岗位的应按规定办好交接手续。10.下班前锁好保险箱，关好防盗门窗，切断电源。猜你感兴趣：1.出纳每日工作流程2.学校财务工作流程3.出纳每天工作内容4.出纳岗位的工作流程5.出纳工作具体流程6.出纳日常工作流程