企业所得税季度申报表

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1、中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号（统一社会信用代码）：□□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：金额单位：人民币元(列至角分)预缴方式□按照实际利润额预缴□按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴□按照税务机关确定的其他方法预缴企业类型□一般企业□跨地区经营汇总纳税企业总机构□跨地区经营汇总纳税企业分支机构预缴税款计算行次项目本年累计金额1营业收入　2营业成本　3利润总额　4加：特定业务计算的应纳税所得额　5减：不征税收入　6减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠

2、金额（填写A201010）　7减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）　8减：弥补以前年度亏损　9实际利润额（3+4-5-6-7-8）按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额　10税率(25%)　11应纳所得税额（9×10）　12减：减免所得税额（填写A201030）　13减：实际已缴纳所得税额　14减：特定业务预缴（征）所得税额　15本期应补（退）所得税额（11-12-13-14）税务机关确定的本期应纳所得税额　汇总纳税企业总分机构税款计算16总机构填报总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18

3、+19）　17其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例__%）　18财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例__%）　19总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例__%)　20分支机构填报分支机构本期分摊比例　21分支机构本期分摊应补（退）所得税额　附报信息小型微利企业□是□否科技型中小企业□是□否高新技术企业□是□否技术入股递延纳税事项□是□否期末从业人数谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共

4、和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签章）：年月日纳税人公章：会计主管：　　填表日期：年月日代理申报中介机构公章：经办人：经办人执业证件号码：代理申报日期：年月日主管税务机关受理专用章：受理人：　受理日期：年月日