定期结算管理流程图

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1、KP06.02.07.06定期结算1.风险（1）F1定期结算未签定有效的协议（K）（2）F2欠款未及时确认（K）2.控制措施1）F:定期结算未签定有效的协议（1）FK1销售事业部油气销售科天然气管理岗根据销售计划，提出拟签订定期结算合同申请。销售事业部主管领导对《X年拟签定天然气购销合同用户表》进行审核并签字。公司主管领导对年供气量5亿方以上合同进行审核并按授权签字批准。销售事业部计划经营科合同管理岗位按照主管领导审批意见与客户签定定期结算合同。（2）F1.1M销售事业部油气销售科天然气管理岗根据销售计划，提出拟签订定期

2、结算合同申请。（3）F1.2M销售事业部主管领导对《X年拟签定天然气购销合同用户表》进行审核并签字。（4）F1.3M公司主管领导对年供气量5亿方以上合同进行审核并按授权签字批准。（5）F1.4M销售事业部计划经营科合同管理岗位按照主管领导审批意见与客户签定定期结算合同。2）F:欠款未及时确认（1）FK2销售事业部油气销售科结算岗位会同会计核算中心至少每半年与欠款客户核对应收账款余额，签认《往来款项确认书》。（2）F2.1M销售事业部油气销售科结算岗位会同会计核算中心至少每半年与欠款客户核对应收账款余额，签认《往来款项确认

3、书》。3.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述KP06.02.02.03供销衔接管理MP02.01.08.01非关联交易结算MP09.01合同管理02审核运销处油气销售科科长04审核吐哈油田运销处主管领导05审批年供气量5亿方以上合同吐哈油田总会计师06签订合同运销处计划经营科合同管理岗位09同客户签认应收帐款余额运销处油气销售科销售结算岗位往来款项确认书10接收货款、委托收款运销处油气销售科销售结算岗位银行支票11进行账务处理吐哈油田相关处室生产成本科成本核算岗位01根据销售计划，提出拟签订定期结算合同用户申

4、请运销处油气销售科天然气销售岗位X年拟签定天然气购销合同用户表03审核运销处计划经营科科长4.流程接口KP06.02.02.03供销衔接管理MP02.01.08.01非关联交易结算MP09.01合同管理