吉利集团报销管理办法

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1、浙江吉利控股集团有限公司文件吉控行字[2007]6号关于颁布《浙江吉利控股集团费用报销管理办法》的通知集团所属各单位：为了规范集团费用报销行为，实现集团财务预算管理和过程控制的目标，现将《浙江吉利控股集团费用报销管理办法》颁发你们，望严格遵照执行。原“行政费用报销管理办法”同时废止。19特此通知。附件：《浙江吉利控股集团费用报销管理办法》二○○七年一月十日主题词：企业管理费用办法通知抄送：董事长、副董事长、常务副总裁、副总裁、总监浙江吉利控股集团有限公司经管办2007年1月10日发共1份19浙江吉利控

2、股集团有限公司企业标准0005WFa0710２浙江吉利控股集团有限公司费用报销管理办法浙江吉利控股集团有限公司2007-01-08发布2007-01-01实施190005WFa07102浙江吉利控股集团费用报销管理办法1、原则、定义1.1为合理控制公司经营费用，杜绝舞弊和浪费，严格执行财务制度，结合公司的具体实际，特制定本办法。1.2本办法规定了财务报销的审批原则、审批程序及报销程序。1.3本办法是财务报销管理标准的总则，专项费用报销的具体标准及操作流程详见本办法附则或另文下发。1.4费用报销包括但不

3、限于：办公用品、差旅费、业务招待费、邮电通信费、修理费、咨询费、诉讼费、职工福利费、广告宣传费、赞助费、水电费、代理费、租赁费、印刷费、辅料消耗等经营管理费用。1.5本办法自二OO七年一月一日起正式实行，由集团公司财务管理部负责解释。1.6原规定与本办法不一致的，以本办法为准，各公司自行制定的费用报销管理办法同时废止。2、适用范围本办法适用于吉利控股集团管理总部及其所属公司，包括但不限于：在杭州基地、宁波基地、上海基地、临海基地、路桥基地、兰州基地、湘潭基地、济南基地等基地内的公司（包括各销售公司、各

4、研究院、研究所、采购公司以及上海美嘉峰国际贸易股份有限公司）。3、费用支出实行预算管理3.1集团财务管理部对各公司（管理总部各部门、项目组）费用支出进行总额控制、按需拨付，每月根据核准的年度预算、各公司（管理总部各部门、项目组）上报的当月费用计划及批准的追加预算，向各公司（管理总部各部门、项目组）拨付费用资金；3.2每月对超预算并未核准的费用支付需求，集团财务管理部不得拨付资金，财务中190005WFa07102心（部）不得给予核销；3.3月预算范围内的费用支出在办妥审批手续后可直接到财务中心（部）报

5、销，预算外或总额超预算部分需申报追加预算获特准后，方可办理报销手续；3.4单个公司（集团总目管理部门、项目组、基地）追加预算由基地分管副总裁审核后，集团财务副总裁与集团职能分管副总裁（或常务副总裁）联签审批同意，报集团总裁或常务副总裁批准；3.5单个公司内部部门追加预算申请，在单个公司整体预算范围内的，由公司总经理审核后报分管副总裁批准。4、费用报销实行层级管理。4.1下级人员的费用支出由上级人员审核，财务中心（部）审核，财务中心（部）负责人复核，总经理或分管副总裁根据权限进行审批。4.2当存在跨级管

6、理时，相关人员的行政费用，由直接管理人员办公所在地财务中心（部）审核，财务中心（部）负责人联签，直接管理人员根据权限进行审批，跨级管理的情况主要指：A、由总裁直接管理的副总裁级以下级别的人员；B、由分管副总裁直接管理的部门经理级以下级别的人员；4.3集团副董事长、总裁、常务副总裁及集团财务副总裁的费用由董事长审批。4.4公司总经理、集团副总裁的费用（含差旅费用、招待费用、协议酒店签单等公务费用）由集团财务管理部审核，财务副总裁复核，集团常务副总裁审批，在集团财务管理部报销；副总经理及其以下人员的费用由

7、各基地财务中心（部）审核，总经理或分管副总裁根据权限批准，在属地财务中心（部）报销。4.5财务中心（部）负责人的费用由集团财务管理部审核，集团财务副总裁审批，在集团财务管理部报销。4.6项目负责人的费用由项目所在地财务中心（部）审核，项目所属公司总经理或分管副总裁根据权限审批，在属地财务中心（部）报销。4.7办公所在地与公司所在地不一致的人员费用,根据上述审批权限，除有明确规定报销地外,由办公所在地财务中心（部）负责人审核，由公司总经理或分管副总裁190005WFa07102根据权限审批，在办公所在地

8、财务中心（部）报销。5、费用审批权限5.1公司内部单项费用开支在500,000元以内的，由公司所在地财务中心（部）负责人审核，公司总经理或分管副总裁根据权限审批。公司内部单项费用实际支出100,000元(含)以上的，由公司所在地财务中心（部）据实报内部控制部备案。5.2公司内部单项费用开支在500,000元（含）以上的，由公司所在地财务中心（部）负责人审核，公司总经理审批后，必须报集团总裁（或常务副总裁）与集团财务副总裁联签审批。5.3集团总部部门（项目